Di Stasio Steuerkanzlei

Mindestlohn 2026: 13,90 € – Minijob 603 €, Künstlersozialkasse & digitale PKV-Meldung

Mon, 20 Apr 2026 05:28:33 GMT

Zum 1. Januar 2026 haben sich zentrale Werte rund um Lohn- und Gehaltsabrechnung geändert und das spürst du schnell im Alltag: beim Stundenlohn, bei Minijobs und bei den Sozialabgaben.

In dieser Update-Folge ordnen wir den neuen gesetzlichen Mindestlohn (13,90 € je Stunde) ein und zeigen dir, was die neue Minijob-Grenze von 603 € praktisch bedeuten. Außerdem sprechen wir über die angehobene Bagatellgrenze bei der Künstlersozialabgabe und warum ab 2026 PKV-Beitragsdaten digital über ELStAM bereitgestellt werden.

Wichtigste Punkte

Mindestlohn-Update 2026: 13,90 € je Stunde: was das für Stundenlöhne und Gehälter bedeutet.
Minijob 2026: neue Verdienstgrenze 603 €; Arbeitszeit-Logik bei Mindestlohn (Stunden pro Monat).
Was passiert, wenn du die Minijob-Grenze überschreitest und welche Ausnahmen es bei unvorhersehbaren Mehrstunden gibt.
Künstlersozialabgabe: Bagatellgrenze steigt auf 1.000 €, wann das für Unternehmen relevant wird.
PKV/ELStAM: Beitragsdaten ab 2026 digital, weniger Papier, weniger Fehlerquellen in der Abrechnung.
Neue Sozialversicherungs-Rechengrößen 2026: BBG & Versicherungspflichtgrenze im Überblick.

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20 Minuten 16 Sekunden

0:00 Intro: Was hat sich 2026 geändert?
2:40 Mindestlohn 13,90 €
4:59 Minijob-Grenze 603 €
8:02 Überschreiten: Ausnahmen
10:56 Künstlersozialabgabe: 1.000 €
13:12 PKV-Daten via ELStAM
14:45 BBG & JAEG 2026 kompakt

ETFs & Steuern: So nutzt du Kapitalanlage wirklich clever (inkl. Rürup & GmbH-Strategien)

Mon, 13 Apr 2026 09:05:25 GMT

ETFs gelten als einfache und flexible Form der Kapitalanlage.

Aber wie sieht es eigentlich steuerlich aus? Und lohnt sich das Ganze wirklich nur im Privatvermögen?

In dieser Folge schauen wir gemeinsam tiefer rein: Du erfährst, wie ETFs besteuert werden, welche Gestaltungsmöglichkeiten es gibt und warum die richtige Struktur am Ende mehr ausmacht als das Produkt selbst.

Spoiler: Es geht nicht nur um 25 % Steuern.

Die wichtigsten Punkte aus der Folge

1. ETF im Privatvermögen – der Klassiker

Kapitalerträge werden mit ca. 26,375 % besteuert (inkl. Soli)
Bei Aktien-ETFs: 30 % Teilfreistellung
→ effektive Steuerlast ca. 18,46 %
Steuer fällt an bei: Ausschüttungen, Verkäufen , Umschichtungen

2. Steuerlich spannend: Übertragung mit Nießbrauch

Depot kann auf Kinder übertragen werden
Erträge bleiben bei den Eltern
Vorteil:
→ geringere Schenkungssteuer
→ Vermögen wird früh verlagert

3. ETF im Versicherungsmantel (Rürup)

Beiträge steuerlich absetzbar (bis ~30.826 € / 61.652 €)
Keine laufende Kapitalertragssteuer
Keine Vorabpauschale
Steuer erst im Alter
�� besonders interessant bei hohem Einkommen

4. ETF über GmbH / Unterstützungskasse

Beiträge als Betriebsausgaben absetzbar
nahezu unbegrenzte Einzahlung möglich
steuerlich sehr effizient für Unternehmer

5. Fazit der Folge

Es gibt nicht DIE eine Lösung
Entscheidend ist die Kombination:
Flexibilität (Privatdepot)
Steuervorteile (Rürup / GmbH)
und vor allem: deine individuelle Situation

Du willst wissen, welche Strategie zu dir passt? Schreib uns deine Frage in die Kommentare oder melde dich direkt, wir schauen gemeinsam drauf.

Schau für die Basics auch gerne in unsere letzte Folge rein!

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38 Minuten 29 Sekunden

0:00 Intro & Rückblick ETFs
4:09 Wie ETFs im Privatvermögen besteuert werden
5:10 Teilfreistellung & effektive Steuerlast
10:19 Nießbrauch & Vermögensübertragung
16:46 ETF im Versicherungsmantel (Rürup)
22:05 Steuervorteile in der Ansparphase
26:00 Nachteile & wichtige Abwägungen
30:04 ETF über GmbH & Unterstützungskasse
36:33 Fazit: Die Mischung macht’s

ETFs und Steuern: Was du zu Vorabpauschale, Verkauf und Wegzugsbesteuerung wissen musst

Tue, 07 Apr 2026 05:37:00 GMT

ETFs gelten für viele als einfacher Einstieg in den Vermögensaufbau.

Breite Streuung, niedrige Kosten, wenig Aufwand. Klingt erst mal gut. Spätestens dann, wenn auf einmal eine Vorabpauschale vom Konto abgeht oder beim Depotwechsel etwas schiefläuft, wird klar: Ganz so simpel ist das Thema steuerlich dann doch nicht.

In dieser Folge sprechen wir über die Basics der ETF-Besteuerung. Es geht um ausschüttende und thesaurierende Fonds, um die steuerliche Behandlung von Ausschüttungen und Verkäufen, um die Logik hinter der Vorabpauschale und um die Frage, warum selbst ETFs in bestimmten Fällen bei der Wegzugsbesteuerung relevant werden können. Kurz gesagt: eine Folge für alle, die ETFs nicht nur besparen, sondern auch wirklich verstehen wollen.

Die wichtigsten Punkte aus der Folge

ETFs sind passiv gemanagte Fonds und bilden einen Index ab
Geringe Kosten und breite Streuung machen sie attraktiv für viele Anleger
Steuerlich relevant sind drei Themen: Ausschüttungen, Verkauf und Vorabpauschale
Die Vorabpauschale sorgt dafür, dass auch ohne Verkauf Steuern anfallen können
Beim Verkauf werden bereits berücksichtigte Vorabpauschalen einbezogen
Depotwechsel können steuerlich zu Fehlern führen, wenn Daten nicht sauber übertragen werden
Seit 2025 kann auch bei ETFs eine Wegzugsbesteuerung relevant werden

Für wen ist die Folge besonders spannend?

Für alle, die bereits in ETFs investieren, mit einem ETF-Sparplan starten wollen oder sich fragen, warum rund um dieses vermeintlich einfache Anlageprodukt plötzlich doch so viele steuerliche Fragen auftauchen.

Du hast Fragen zu ETFs, Vorabpauschale oder zur steuerlich sinnvollen Struktur deiner Geldanlage? Dann melde dich bei uns.

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31 Minuten 17 Sekunden

0:00 Warum ETFs gerade so oft Thema sind
4:04 Was ETFs überhaupt sind
5:45 Unterschied zwischen aktiven Fonds und ETFs
6:52 Warum ETFs für viele Anleger attraktiv sind
11:36 Welche Steuern bei ETFs relevant sind
12:34 Ausschüttungen und Verkaufsgewinne
12:56 Vorabpauschale einfach erklärt
17:33 Teilfreistellung und was bei Aktien-ETFs gilt
19:34 FIFO, Verkauf und steuerliche Logik
27:28 Wegzugsbesteuerung bei ETFs

E-Auto laden & Steuern 2026: Warum Pauschalen wegfallen und was du jetzt nachweisen musst

Mon, 30 Mar 2026 05:56:00 GMT

E-Auto fahren wird immer alltäglicher und genau das spürt jetzt auch das Steuerrecht.

Seit dem 01.01.2026 gilt: Die bisher beliebten Pauschalen fürs Laden sind Geschichte.
Was das konkret für dich bedeutet, wann du einen Stromzähler brauchst und wie du Kosten richtig abrechnest, erfährst du in dieser Folge.

Wichtigste Punkte

Pauschalen fürs Laden von E-Autos wurden abgeschafft
Nachweispflicht ist jetzt Pflicht, ohne Stromzähler geht nichts mehr
Zwei Möglichkeiten zur Abrechnung:
- tatsächlicher Strompreis
- gesetzlich festgelegter Durchschnittspreis
Laden beim Arbeitgeber bleibt steuerfrei, aber nur mit sauberem Nachweis
Öffentliche Ladesäulen: einfacher Fall mit Rechnung
Wallbox-Überlassung durch Arbeitgeber ebenfalls steuerfrei
Entscheidung für Abrechnungsmethode gilt für das gesamte Jahr

Fazit: E-Mobilität wird steuerlich erwachsen und damit auch dokumentationspflichtig.

Du fährst selbst ein E-Auto oder planst den Umstieg? Dann speichere dir diese Folge und schick sie an jemanden, der das unbedingt wissen sollte.

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9 Minuten 55 Sekunden

0:00 Intro
1:28 Was sich 2026 geändert hat
3:09 Ende der Pauschalen
3:28 Warum der Stromzähler jetzt Pflicht ist
6:12 Abrechnungsmöglichkeiten im Detail
8:01 Öffentliche Ladesäulen

Aktivrente 2026: 24.000 € steuerfrei. Für wen lohnt es sich wirklich?

Mon, 23 Mar 2026 09:09:45 GMT

Die Aktivrente ist da und sie sorgt für viele Fragen.

24.000 € steuerfrei im Jahr klingt erstmal ziemlich gut. Aber: Wer profitiert wirklich davon? Und wo sind die Haken?

In dieser Update-Folge schauen wir uns an, was sich seit 2025 konkret verändert hat, wie die Regelung in der Praxis funktioniert und warum sie längst nicht für alle gilt.

Wenn du dich mit Rente, Weiterarbeit oder steuerlicher Gestaltung beschäftigst, solltest du diese Folge unbedingt hören.

Wichtigste Punkte der Folge

Was genau hinter der Aktivrente steckt
24.000 € steuerfrei: So funktioniert die neue Regelung
Warum Sozialversicherungsbeiträge trotzdem anfallen
Wer von der Aktivrente profitiert – und wer nicht
Warum Selbstständige und Gesellschafter oft außen vor bleiben
Typische Praxisprobleme (z. B. Abrechnung, technische Umsetzung)
Warum Gestaltung jetzt entscheidend wird
Welche Fragen aktuell noch ungeklärt sind

Deep Dive: Das solltest du verstehen

Die Aktivrente wurde eingeführt, um dem Fachkräftemangel entgegenzuwirken. Die Idee: Rentner sollen motiviert werden, weiterzuarbeiten und dafür steuerlich entlastet werden.

�� Klingt gut, hat aber klare Grenzen:

Steuerfrei ≠ sozialversicherungsfrei
Gilt nur für Angestelltenverhältnisse
Selbstständige gehen leer aus
Auch viele Geschäftsführer profitieren nicht

�� Heißt konkret: Ob du davon profitierst, hängt stark von deiner individuellen Struktur ab.
Und genau hier beginnt die eigentliche Arbeit.

Denn in vielen Fällen lohnt es sich, bestehende Konstellationen zu überdenken – zum Beispiel nach einem Unternehmensverkauf oder bei Beratertätigkeiten.

Warum das Thema gerade jetzt wichtig ist

Die Regelung ist neu, die Umsetzung teilweise noch unklar. Und viele Details werden erst in der Praxis sichtbar.

Das bedeutet: Wer sich früh damit beschäftigt, kann Vorteile nutzen. Wer wartet, verschenkt möglicherweise Gestaltungsspielraum.

Wenn du wissen willst, ob die Aktivrente für dich sinnvoll ist oder wie du deine Situation optimal gestalten kannst:

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9 Minuten 55 Sekunden

0:00 Intro & Update zur Aktivrente
1:56 Was ist die Aktivrente überhaupt?
2:47 24.000 € steuerfrei. Wie funktioniert das?
3:27 Sozialversicherung: Was bleibt bestehen?
6:10 Wer profitiert wirklich?
7:28 Praxisprobleme & Umsetzung
8:03 Gestaltungsansätze & erste Learnings

Mobilität, Mut & Mittelstand: Warum Deutschland wieder ins Machen kommen muss – mit Stefan Nüssing

Tue, 17 Mar 2026 06:36:58 GMT

Was passiert eigentlich mit Deutschlands Mobilität?

Und warum fehlt uns gerade der Mut, Dinge einfach mal auszuprobieren?

In dieser Folge sprechen wir mit Stefan Nüssing über seine außergewöhnliche Karriere zwischen Profisport, Automobilbranche, Start-up-Welt, Smart City Management und Coaching. Es geht um die Zukunft der Mobilität, um Stadtentwicklung, um autonome Systeme und um die Frage, warum Scheitern vielleicht unsere größte Stärke sein könnte.

Eine Folge von der Taxstelle „out of the box“, aber mit ganz viel Relevanz für Unternehmerinnen und Unternehmer.

�� Darum geht’s in dieser Episode

Vom Leistungssport in die Automobilbranche und wieder neu gedacht
Der Abgasskandal 2015 und die Folgen für den Wirtschaftsstandort Deutschland
Warum wir Weltmarktführer waren und uns selbst vom Thron gestoßen haben
E-Mobilität vs. Verbrenner: Müssen wir uns wirklich entscheiden?
Autonome Busse auf dem Nürnberger Altstadtring Vision oder vertane Chance?
Warum Mobilität mehr ist als das Vehikel von A nach B
Stadtentwicklung, Mittelstand und Mut zur Umsetzung
Scheitern als Erfolgsfaktor was wir von Niki Lauda lernen können
Warum Begegnung, Diskurs und echtes Miteinander wichtiger sind als je zuvor

�� Die wichtigsten Learnings

1. Mobilität ist ein Gefühl.
Nicht das Auto steht im Mittelpunkt, sondern die Möglichkeit, Perspektiven zu wechseln.

2. Mut schlägt Perfektion.
Lieber einen autonomen Testlauf starten als jahrelang diskutieren.

3. Scheitern ist keine Schande.
Die steilste Lernkurve entsteht im Rückschlag.

4. Mittelstand braucht Rückenwind.
Weniger Bürokratie. Mehr Vertrauen. Mehr Handlungsspielraum.

5. Begegnung schafft Innovation.
Ohne Austausch keine Entwicklung, weder in der Stadt noch im Unternehmen.

�� Dein Take-away

Wenn du Unternehmer bist: Mut zur Entscheidung schlägt endlose Analyse.

Wenn du Führungskraft bist: Sportliche Resilienz ist ein unterschätzter Leadership-Faktor.

Wenn du in Deutschland etwas bewegen willst: Warte nicht auf perfekte Rahmenbedingungen.

Hat dich die Folge inspiriert? Dann abonniere „Die Drei von der Taxstelle“, teile die Episode mit deinem Netzwerk und schreib uns deine Gedanken zur Zukunft der Mobilität.

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42 Minuten 12 Sekunden

0:00 Intro & Vorstellung Stefan Nüssing
3:55 Vom Profisport in die Automobilbranche
13:26 Die Verbindung von Leistungssport und Management
17:08 Abgasskandal als Wendepunkt
29:07 Stadtentwicklung Nürnberg & Erlebnisräume schaffen
32:26 Autonome Systeme & internationale Perspektiven (LA-Erlebnis)
37:04 Mobilität in 10 Jahren: Prognose & Vision

Richtsatzsammlung unter Beschuss: BFH-Urteil stärkt deine Rechte bei Hinzuschätzungen

Mon, 09 Mar 2026 11:10:28 GMT

Darf das Finanzamt einfach nach der Richtsatzsammlung schätzen?

Ein aktuelles Urteil des Bundesfinanzhofs (BFH) bringt Bewegung in ein Thema, das viele Unternehmer betrifft: Hinzuschätzungen bei Betriebsprüfungen.

In dieser Folge sprechen wir darüber,

wann geschätzt werden darf,
warum die Richtsatzsammlung nicht unantastbar ist,
und was Du jetzt konkret tun solltest, wenn dein Betrieb geprüft wird.

Worum geht es konkret?

Im besprochenen Fall ging es um eine Diskothek mit massiven Mängeln in der Kassenführung. Das Finanzamt durfte schätzen, das war unstrittig.
Aber: Das Finanzgericht nutzte zur Hinzuschätzung die Richtsatzsammlung für Gastronomiebetriebe.

Und genau hier griff der BFH ein.

⚖️ Die wichtigsten Punkte aus dem Urteil

1️⃣ Schätzung ja – aber realitätsnah

Wenn die Buchführung gravierende Mängel aufweist, darf das Finanzamt schätzen. Aber Ziel jeder Schätzung ist es, der wirtschaftlichen Realität möglichst nahe zu kommen.

2️⃣ Innerer Betriebsvergleich vor äußerem

Der BFH betont: Zuerst muss geprüft werden, ob ein innerer Betriebsvergleich möglich ist. Erst wenn das nicht praktikabel ist, darf auf externe Vergleichswerte zurückgegriffen werden.

3️⃣ Richtsatzsammlung nicht automatisch geeignet . Die Kritikpunkte:

Nur geprüfte Betriebe fließen ein
Keine Verlustbetriebe enthalten
Keine transparente Datenbasis
Keine echte Zufallsauswahl

➡️ Das wirft Fragen zur Repräsentativität auf.

4️⃣ Branche muss wirklich vergleichbar sein

Diskothek ≠ Gastronomiebetrieb.
Unterschiedliche Erlösquellen wie Eintritt, Events oder Garderobe machen pauschale Vergleiche problematisch.

�� Was bedeutet das für dich?

Hinzuschätzungen sind nicht automatisch korrekt.
Die Richtsatzsammlung ist kein Freifahrtschein für das Finanzamt.
In laufenden Prüfungen lohnt sich eine kritische Prüfung der Schätzungsmethode.
Aber: Du hast Mitwirkungspflichten, du musst Deine Zahlen fundiert darlegen können.

Unser Fazit

Schätzungen dürfen nicht ins Blaue hinein erfolgen.
Sie müssen nachvollziehbar, branchengerecht und realitätsnah sein.

Wenn Du aktuell in einer Betriebsprüfung steckst oder Fragen zu Hinzuschätzungen hast, melde Dich bei uns.

Schreib uns bei LinkedIn oder Instagram oder nutze das Kontaktformular .

Und wenn Dir die Folge hilft: ⭐ Abonnieren nicht vergessen.

12 Minuten 12 Sekunden

0:00 Intro & Thema
2:09 Was ist die Richtsatzsammlung?
4:28 Wann darf das Finanzamt schätzen?
6:15 Der Fall: Diskothek vs. Gastronomie
6:58 Kritik des BFH an der Richtsatzsammlung
9:41 Innerer vs. äußerer Betriebsvergleich
10:35 Praktische Handlungsempfehlungen

Mentales Training im Ausdauersport: Fokus trotz Druck – mit Fabian Conrad - Die Drei von der Taxstelle

Wed, 04 Mar 2026 09:59:11 GMT

Was passiert, wenn im Wettkampf plötzlich alles anders läuft und dein Kopf trotzdem ruhig bleiben muss?

In dieser Folge sprechen wir mit Fabian Conrad über mentales Training im Ausdauersport, echte Wettkampf-Momente (inklusive „Platten nach der Wechselzone“) und warum Schlaf und Regeneration mehr sind als „nice to have“.

Die wichtigsten Punkte

Wie Fabian vom Triathlon-Nachwuchs bis zu sehr schnellen Langdistanz-Zeiten gekommen ist und warum der Schritt ganz nach vorn trotzdem schwer war
Heimrennen vs. Ausland: warum Druck im „Wohnzimmer“ anders wirkt und wie du damit umgehen kannst
Wenn Plan A platzt: was in deinem Kopf passiert, wenn im Rennen etwas schiefgeht – und wie du die Fehlerkette stoppst
Szenarien statt Überraschung: mit welchen „Wenn–dann“-Plänen du mental stabil bleibst
Routinen, Fokus-Übungen und Atemtechniken: was du in den Tagen vor dem Rennen nutzen kannst
Schlaf vor dem Wettkampf: wie du dich besser runterfährst, damit du am Start nicht schon „leer“ bist
Nach dem Ziel ist vor dem Loch: wie du Motivation nach dem großen Event wieder findest
Was du aus dem Sport direkt in deinen Arbeitsalltag übertragen kannst: Ziele, Prioritäten, dranzubleiben – auch wenn du mal keinen Bock hast

Hat dir die Folge weitergeholfen? Dann lass ein Like da und abonnier den Podcast, damit du keine Episode verpasst. Und wenn du Fragen oder Themenwünsche hast (auch rund ums Steuer-Thema): Schreib uns in die Kommentare oder schick uns eine Nachricht auf Instagram oder LinkedIn.

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Zum Angebot von Fabian: https://deepzone.pro/de/.

40 Minuten 43 Sekunden

0:00 Begrüßung & worum’s heute geht
1:06 Fabian: Triathlon, Business & warum „out of the box“
4:42 Mentales Training: warum es so oft zu kurz kommt
7:12 Vom Altersklassen-Titel zum Profiversuch
9:09 Heimrennen, Druck & mentale Stolperfallen
15:54 Panne im Rennen: „Platt“ – und trotzdem Fokus finden
17:39 Szenarien & „Racebook“: Plan B im Kopf vorbereiten
22:59 Mind Over Miles: Aufbau, Übungen, Audio-Module
30:44 Schlaf & Regeneration als Performance-Hebel
31:55 Transfer ins Business: Fokus, Prioritäten, Prävention
36:13 Kinder, Fußball & Leistung ohne Druck

Einkommensteuer 2025: Das ändert sich. Grundfreibetrag, Soli, Kinder, PV & neue Pflichtfelder

Tue, 24 Feb 2026 08:56:59 GMT

Die erste Steuererklärung 2025 ging acht Sekunden nach Mitternacht beim Finanzamt ein. Aber was hat sich eigentlich geändert?

In dieser Folge nehmen wir dich mit durch alle relevanten Neuerungen zur Einkommensteuer 2025: vom angehobenen Grundfreibetrag über Kindergeld und Kinderbetreuungskosten bis hin zur Photovoltaik-Regelung und einer neuen, ziemlich brisanten Änderung im Mantelbogen der Steuererklärung.

Kurz gesagt: Es gibt wenig Spektakuläres, aber ein paar Punkte mit echter Relevanz.

�� Die wichtigsten Änderungen zur Einkommensteuer 2025

1️⃣ Grundfreibetrag 2025

Anhebung auf 12.096 Euro
Erhöhung um rund 300 Euro
Entlastung – aber eher moderat

2️⃣ Solidaritätszuschlag

Freigrenze steigt auf 39.900 Euro
Soli bleibt – aber betrifft weiterhin nur höhere Einkommen

3️⃣ Kindergeld & Kinderfreibetrag

Kindergeld steigt auf 255 Euro pro Kind
Kinderfreibetrag steigt auf 9.600 Euro
Kinderbetreuungskosten:
➜ künftig 80 % absetzbar (statt bisher 2/3)
➜ maximal 4.800 Euro pro Kind

4️⃣ Photovoltaikanlagen

Steuerbefreiung einheitlich bis 30 kWp
Keine Unterscheidung mehr zwischen Wohn- und Gewerbeeinheiten
Übergangsregelung beachten (Stichtag 31.12.2024)

5️⃣ Bonuszahlungen der Krankenkassen

Bis 150 Euro steuerfrei
Erst darüber Kürzung der Sonderausgaben

6️⃣ Neue Pflichtfelder im Mantelbogen (EST 1A)

Hier wird es spannend: Du musst künftig ankreuzen, wenn

steuererhebliche Sachverhalte nicht erklärt wurden
du bewusst von der Verwaltungsauffassung abweichst
eine vertiefte Prüfung gewünscht wird

Das kann erhebliche Auswirkungen auf spätere Änderungsmöglichkeiten durch das Finanzamt haben.

�� Fristen Einkommensteuer 2025

Ohne Beratung: 31. Juli 2026
Mit Steuerberater: 28. Februar 2027

�� Fazit

2025 ist kein Reformjahr, aber ein Jahr mit Details.

Gerade die neuen Ankreuzfelder sind kein „Formular-Kleingedrucktes“, sondern können strategisch relevant sein.

Wenn du dir unsicher bist, ob und wo du bewusst von Verwaltungsauffassungen abweichst oder komplexe Sachverhalte sauber dokumentieren solltest: Hol dir professionelle Unterstützung: Kontaktformular .

Du willst deine Steuerstrategie nicht dem Zufall überlassen? Dann melde dich bei uns. Wir schauen gemeinsam strukturiert, ehrlich und auf Augenhöhe auf deine Situation, damit deine Steuererklärung kein Risiko, sondern ein Werkzeug ist.

24 Minuten 12 Sekunden

0:00 Intro
2:25 Grundfreibetrag 2025
4:34 Solidaritätszuschlag
6:11 Kindergeld & Kinderfreibetrag
8:31 Kinderbetreuungskosten (80%-Regelung)
9:31 Photovoltaik 30 kWp-Regelung
11:19 Krankenkassen-Bonus bis 150 €
13:39 Neue Ankreuzfelder im Mantelbogen
14:54 Steuerrechtsänderungen und praktische Ausführung kritisch betrachtet
22:37 Fristen 2025

Steueränderungen 2026 einfach erklärt: Entfernungspauschale, Rentner, Ehrenamt, Parteispenden & Vorsteuerabzug

Mon, 16 Feb 2026 09:47:39 GMT

Neues Jahr, neue Gesetze und wieder jede Menge Änderungen im Steuerrecht.

In dieser Folge nehmen wir dich mit durch die wichtigsten Steueränderungen 2026, kompakt, verständlich und mit einer Prise Humor.

Von der neuen Entfernungspauschale (38 Cent ab dem ersten Kilometer) über Anpassungen bei Rentnern, Übungsleitern, Ehrenamt, Parteien-Spenden, doppelter Haushaltsführung bis hin zu spannenden Änderungen im Umsatzsteuerrecht (Vorsteuerabzug bei Immobilien).

Wir ordnen ein, was wirklich relevant ist, für Arbeitnehmer, Unternehmer und Immobilienbesitzer.

�� Die wichtigsten Punkte dieser Folge:

✅ Entfernungspauschale 2026

38 Cent ab dem ersten Kilometer – die bisherige Staffelung entfällt. Mehr Netto für Pendler.

✅ Rentner & Hinzuverdienst

Bis zu 24.000 Euro steuerfrei nach Erreichen der Regelaltersgrenze im Anstellungsverhältnis.

✅ Übungsleiter- & Ehrenamtspauschale

Übungsleiter: 3.300 Euro
Ehrenamt: 960 Euro

Kleine Anpassungen, wichtig für Vereine & gemeinnützige Tätigkeiten.

✅ Gewerkschaftsbeiträge

Neu: Auch bei Nutzung des Arbeitnehmer-Pauschbetrags zusätzlich absetzbar.

✅ Parteispenden

Erhöhte Höchstbeträge, steuerliche Entlastung deutlich ausgeweitet.

✅ Doppelte Haushaltsführung (auch im Ausland)

Unterkunftskosten bis 2.000 Euro monatlich absetzbar.

✅ Betriebsveranstaltungen

Verschärfung bei der 110-Euro-Grenze: Steuerliche Begünstigung nur, wenn die Veranstaltung allen Mitarbeitenden offensteht.

✅ Umsatzsteuer & Immobilien

Gesetzliche Verankerung des Flächenschlüssels beim Vorsteuerabzug bei gemischt genutzten Immobilien – mit Öffnungsklausel bei sachlich besseren Aufteilungsmethoden.

�� Warum diese Folge wichtig für dich ist: Viele Änderungen wirken auf den ersten Blick technisch, haben aber konkrete Auswirkungen auf dein Einkommen, deine Unternehmensstruktur oder deine Immobilienstrategie.

Wir erklären dir, wo sich Gestaltungsspielräume ergeben und wo du genauer hinschauen solltest.

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24 Minuten 7 Sekunden

0:00 Top die Wette gilt!
3:00 Rentner & Hinzuverdienst 2026
3:38 Übungsleiter- & Ehrenamtspauschale
8:30 Entfernungspauschale: 38 Cent ab dem ersten Kilometer
9:21 Doppelte Haushaltsführung (In- & Ausland)
10:54 Gewerkschaftsbeiträge neu geregelt
13:04 Parteispenden: erhöhte Abzugsmöglichkeiten
15:19 Kinderfreibetrag & Grundfreibetrag
15:51 Betriebsveranstaltungen: 110-Euro-Grenze verschärft
18:29 Umsatzsteuer: Vorsteuerabzug bei Immobilien
23:22 Fazit & Ausblick

Krypto & Steuern einfach erklärt: Trading, Staking, Mining & Co. Das musst du wissen!

Mon, 09 Feb 2026 09:33:17 GMT

Krypto ist längst mehr als Bitcoin kaufen und liegen lassen.

Trading, Staking, Lending, Mining oder Airdrops, jede Entscheidung kann steuerliche Folgen haben.

Manche sind harmlos, andere richtig teuer, wenn man sie nicht kennt.

In dieser Folge von Die Drei von der Taxstelle nehmen wir dich mit auf einen verständlichen Rundflug durch die Krypto-Welt mit vielen Praxisbeispielen, klaren Einordnungen und ehrlichen Hinweisen aus der Beratung.

Das lernst du in der Folge

wann Krypto steuerfrei ist und wann nicht
welche Fristen du unbedingt kennen solltest
warum Verluste manchmal Gold wert sind
wo es richtig kompliziert wird (und warum Vorbereitung hilft)

Wichtigste Punkte im Überblick

Krypto-Trading
Verkauf nach mehr als einem Jahr: steuerfrei.
Verkauf innerhalb eines Jahres: Freigrenze von 1.000 €, danach voller persönlicher Steuersatz.

Verluste clever nutzen
Verluste lassen sich nur mit Gewinnen aus derselben Einkunftsart verrechnen, können aber vorgetragen werden. Frühzeitiges Realisieren kann sinnvoll sein.

Mining (Schürfen)
Kleine private Tätigkeiten zählen zu sonstigen Einkünften (Freigrenze 256 €).
Größere Setups können schnell gewerblich werden, dann gelten ganz andere Regeln.

Staking & Lending
Laufende Erträge gelten als Leistungen (256 € Freigrenze).
Wichtig: Die Haltefrist für das Krypto-Asset verlängert sich auf 10 Jahre.

NFTs
Steuerlich ähnlich wie Kryptowährungen, aber mit möglichen umsatzsteuerlichen Fallstricken.

Airdrops
Bei aktivem Tun: sonstige Einkünfte.
Ohne eigenes Zutun: mögliches Thema Schenkungsteuer.

Forks
Erst steuerlich relevant, wenn verkauft wird.

Du bist unsicher, wie deine Krypto-Transaktionen steuerlich einzuordnen sind?
Dann lass uns darüber sprechen, bevor Entscheidungen getroffen werden, die sich später nicht mehr rückgängig machen lassen.

�� Schreib uns auf Instagram oder LinkedIn oder hör dir die nächste Folge an.

35 Minuten 30 Sekunden

0:00 Intro & Einstieg
2:44 Was zählt als Kryptowährung?
5:19 Trading & Haltefristen
10:02 Verluste richtig nutzen
10:52 NFT
12:44 Mining – privat oder gewerblich?
19:19 Staking & die 10-Jahres-Falle
24:16 Lending & laufende Einkünfte
29:42 Airdrops & Schenkungsteuer
32:13 Forks erklärt
35:30 Warum Struktur & Überblick entscheidend sind

Steuerkanzlei, but make it nice: Ausbildung, Teamwork & echte Entwicklung

Thu, 05 Feb 2026 09:42:41 GMT

Steuern, Ausbildung und Kanzlei-Alltag. Klingt trocken?

Nicht bei uns. In dieser Folge von Die Drei von der Taxstelle spricht Manouela über ihren Weg in unsere Kanzlei: vom völligen Neuanfang ohne Vorkenntnisse bis zur erfahrenen Mitarbeiterin mit anspruchsvollen Mandaten.

Eine ehrliche Folge über Entwicklung, Vertrauen, Verantwortung und warum Steuerberatung viel mehr ist als Zahlen.

Die wichtigsten Punkte der Folge:

Warum Manouela ohne Plan in der Steuerwelt gestartet ist – und geblieben ist
Ausbildung in der Steuerkanzlei: lernen dürfen statt klein gehalten werden
Vielfalt im Job: Steuererklärungen, Jahresabschlüsse, Bilanzen, Mandanten aus unterschiedlichen Branchen
Persönliche Entwicklung durch Verantwortung und Vertrauen
Warum Teamkultur und Führung entscheidend sind
Steuerberatung als Beruf mit Zukunft, auch für Quereinsteiger:innen

Du trägst Verantwortung – im Unternehmen, im Ehrenamt oder politisch? Dann hör rein, teile die Folge mit Menschen aus deinem Umfeld und schreib uns, welche Themen dich gerade am meisten beschäftigen.

�� Du interessierst dich für eine Ausbildung, einen Einstieg oder einen Job in der Steuerberatung?
Melde dich bei uns auf LinkedIn oder Instagram – oder hör in die weiteren Folgen rein.

12 Minuten 39 Sekunden

0:00 Intro & Begrüßung
1:52 Wie Manuela zur Steuerkanzlei Di Stasio kam
4:34 Ausbildung ohne Vorkenntnisse – geht das?
5:10 Warum Steuerberatung alles andere als langweilig ist
7:28 Entwicklung, Verantwortung & neue Aufgaben
8:31 Teamkultur und Zusammenarbeit in der Kanzlei
11:02 Steuerberatung als Beruf mit Perspektive

Unternehmertum, Ehrenamt & Bürgermeisterkandidatur: Was Führung heute wirklich braucht

Wed, 28 Jan 2026 09:18:24 GMT

Was haben Unternehmertum, Ehrenamt, Kommunalpolitik und Steuerberatung gemeinsam?

In dieser Folge sprechen wir mit Alexander Bott, Unternehmer, langjährig ehrenamtlich engagiert und Bürgermeisterkandidat in Roth, über Verantwortung, Entscheidungsstärke, Bürokratie und die Realität hinter großen Aufgaben.

Es geht um echte Erfahrungen aus der Praxis: vom Familienbetrieb über Selbstständigkeit, von Personalführung bis hin zur Frage, warum man sich bewusst für politische Verantwortung entscheidet und was das alles mit sauberer Planung, Weitblick und Belastbarkeit zu tun hat. Eine Folge über Haltung, Machbarkeit und darüber, warum gute Entscheidungen nie spontan, sondern immer vorbereitet sind.

Die wichtigsten Punkte der Folge:

Warum Unternehmertum auf Ehrlichkeit und Klarheit basieren muss
Ehrenamt als Führungs- und Lebensschule
Bürokratie als reale Belastung für Unternehmen und warum frühe Unterstützung entscheidend ist
Bürgermeister sein heißt: Verantwortung für große Budgets und echte Konsequenzen
Warum kommunale Politik mehr Management als Macht ist - Welche Rolle Planung, Zahlenverständnis und Entscheidungsstärke spielen
Weshalb man sich seiner Verantwortung vor einer Wahl sicher sein muss

�� Schreib uns oder lass ein Abo da, damit du keine Folge verpasst.

1 Stunde 2 Minuten

0:00 Intro & Vorstellung Alexander Bott
8:55 Unternehmertum & erste berufliche Entscheidungen 18:46 Bürokratie und ihre Folgen für Selbstständige
24:52 Bürgermeisterkandidatur: Motivation & Entscheidungsfindung
33:37 Warum Politik Verantwortung bedeutet – nicht Prestige
40:04 Kommunale Themen: Wohnen, Infrastruktur, Lebensqualität
52:27 Die beste Entscheidung im Leben

Influencer und Steuern: Was wirklich zählt – Einnahmen, Sachleistungen, Reisen & Dokumentation

Tue, 20 Jan 2026 07:49:25 GMT

�� Tomas Di Stasio – Kanzleiinhaber seit 2009, Steuerprofi durch und durch.
�� Lea Bott – 21 Jahre, seit 2020 im Team, liebt Jahresabschlüsse und Triathlon.
�� Niclas Hamann – 26 Jahre, IT-Fan, leidenschaftlicher Koch, kümmert sich um Fibu und Lohn.

Influencer sein klingt nach Freiheit, Reisen und schönen Locations. Steuerlich ist es allerdings nicht ganz so entspannt.

In dieser Folge sprechen wir darüber, warum Influencer rechtlich Unternehmer sind, was alles als Einnahme gilt (Spoiler: ziemlich viel) und warum saubere Dokumentation der wichtigste Gamechanger ist.

Du erfährst, wie das Finanzamt Social Media bewertet, wo typische Fehler liegen und wie du dein Business steuerlich stabil aufstellst, ohne Panik, aber mit Struktur.

Die wichtigsten Punkte der Folge:

Influencer = Gewerbetreibende: schneller drin, als viele denken
Einnahmen sind nicht nur Geld: Produkte, Reisen, Autos, Verlosungen & Donations
Sachzuwendungen richtig bewerten: behalten, nutzen, zurückgeben, alles relevant
Trennung privat vs. betrieblich: Warum schöne Locations allein nicht reichen
Reisekosten und Events: zeitanteilige Aufteilung statt Alles-oder-nichts
Dokumentation ist Pflicht: Belege, Kalender, Zuordnung, Nachweise
Umsatzsteuer nicht vergessen: Kleinunternehmergrenze, Vorsteuerabzug
Nachträgliches Aufräumen wird schwierig: Vorbereitung spart Geld und Nerven

Du bist Influencer oder Content Creator und willst steuerlich auf der sicheren Seite sein? Dann hol dir frühzeitig Unterstützung, bevor aus Reichweite ein Risiko wird.

�� Schreib uns oder lass ein Abo da, damit du keine Folge verpasst.

20 Minuten 47 Sekunden

0:00 Intro & Einordnung Influencer
2:41 Warum Influencer Unternehmer sind
5:10 Einnahmen: Geld, Produkte & geldwerter Vorteil
6:15 Dokumentation & Belegpflicht
8:28 Sachzuwendungen & §37b EStG
12:24 Affiliate, Donations & Gewinnspiele
16:14 Betriebsausgaben richtig zuordnen
18:23 Umsatzsteuer & Kleinunternehmerregelung
19:39 Fazit & Appell

Kleinunternehmerregelung 2026: Neue Umsatzgrenzen, Netto-Betrachtung & EU-Neuregelung (§ 19a UStG)

Mon, 12 Jan 2026 09:27:16 GMT

Was ändert sich bei der Kleinunternehmerregelung und warum kann sie 2026 schneller enden als gedacht?

In dieser Folge von Die Drei von der Taxstelle bringen wir dich kompakt auf den neuesten Stand: neue Umsatzgrenzen, Netto- statt Brutto-Betrachtung, unterjährige Risiken und die brandneue EU-Regelung nach § 19a UStG.

Kurz, verständlich und mit vielen Praxisbeispielen – damit du kein unnötiges Lehrgeld zahlst.

Die wichtigsten Punkte der Folge:

Was ist ein Kleinunternehmer? Vereinfachung im Umsatzsteuerrecht für kleinere Unternehmen --> weniger Bürokratie, keine Umsatzsteuer auf Rechnungen.
Neue Umsatzgrenzen (netto!) : Vorjahr: max. 25.000 € netto; laufendes Jahr: max. 100.000 € netto
Wichtige Änderung: Die Prüfung erfolgt unterjährig, nicht mehr erst ab dem Folgejahr.
Gefahr bei Überschreitung: Ab dem Überschreiten der Grenze bist du sofort umsatzsteuerpflichtig, ohne Vorwarnung.
Zuflussprinzip zählt: Maßgeblich ist der Zahlungseingang auf dem Konto, nicht das Rechnungsdatum.
Neu: § 19a UStG – Kleinunternehmer im EU-Ausland
--> Erleichterungen für B2C-Geschäfte im EU-Ausland ohne sofortige Registrierungspflicht.
Praxis-Tipp: Regelmäßige Umsatzkontrolle (z. B. mit Lexoffice) und laufender Austausch vermeiden böse Überraschungen.

�� Abonniere den Vodcast, damit du bei steuerlichen Änderungen immer up to date bleibst.
�� Hast du Fragen zur Kleinunternehmerregelung oder zur EU-Umsatzsteuer? Schreib uns!

14 Minuten 50 Sekunden

0:00 Einstieg & Warum es ein Update braucht
2:26 Was ist die Kleinunternehmerregelung?
3:13 Neue Umsatzgrenzen & Netto-Betrachtung
4:58 Unterjährige Überschreitung – das Risiko
7:04 Zuflussprinzip einfach erklärt
8:30 § 19a UStG: Kleinunternehmer & EU-Geschäfte
9:55 Für wen die neue Regelung besonders wichtig ist
13:03 Fazit & Praxistipps

Steueränderungen 2026: Viel Lärm um wenig?

Thu, 08 Jan 2026 07:52:51 GMT

Was wirklich kommt. Was nicht. Und was du jetzt tun solltest.

Neues Jahr, neue Steuergesetze? Nicht ganz. In dieser Folge schauen wir uns an, was vom großen Steueränderungsgesetz am Ende tatsächlich übrig geblieben ist und was wieder in der berühmten politischen Spülung gelandet ist.

Zwischen Mobilitätsprämie, Mehrwertsteuer in der Gastro und geplanten Verschärfungen bei Immobilien zeigen wir dir, was dich konkret betrifft, was du abhaken kannst und wo du besser jetzt schon handeln solltest.

Die wichtigsten Themen der Folge:

1. Entfernungspauschale ab dem ersten Kilometer

38 Cent jetzt schon ab Kilometer
Warum das nett klingt, aber die Realität kaum abbildet
Weshalb niemand ernsthaft wegen Steuern weiter wegzieht

2. Umsatzsteuer in der Gastronomie: 7 % statt 19 %

Was genau als Restaurationsleistung gilt
Warum Getränke außen vor bleiben
Wieso die Entlastung eher bei den Betrieben als bei den Gästen ankommt

3. Immobilien: Was nicht gekommen ist (und warum das wichtig ist)

Keine Verschärfung bei Gutachten zur Restnutzungsdauer
Keine neuen Zwangsregeln bei der Kaufpreisaufteilung
Warum das aktuell eine gute Nachricht für Eigentümer und Investoren ist

4. AfA, Gutachten & Gestaltungsspielräume

Was weiterhin möglich ist
Warum alte Referentenentwürfe oft nur aufgeschoben sind
Warum „besser jetzt als später“ ein ernst gemeinter Rat ist

Viel angekündigt, wenig umgesetzt. Aber genau das macht den Unterschied: Wer weiß, was nicht gekommen ist, kann Gestaltungsspielräume nutzen, bevor sie vielleicht doch noch geschlossen werden

Hör rein, wenn du wissen willst, welche Änderungen du abhaken kannst und wo du jetzt aktiv werden solltest.

�� Abonniere den Vodcast, schreib uns deine Fragen in die Kommentare und sag uns, welche Themen wir als Nächstes für dich besprechen sollen.

18 Minuten 5 Sekunden

0:00 Einstieg & WC-Gesetz-Vergleich
1:15 Was vom Steueränderungsgesetz übrig blieb
2:15 Entfernungspauschale ab dem ersten Kilometer
3:23 Mobilität, Umwelt & politische Realität
4:28 Mehrwertsteuer in der Gastronomie erklärt
7:29 Kommt die Entlastung wirklich beim Gast an?
9:02 Immobilien: geplante Verschärfungen bei AfA & Gutachten
9:21 Restnutzungsdauer & Handlungsempfehlung
13:11 Kaufpreisaufteilung & Kritik an Standardmodellen
15:00 Warum Grund und Boden dem Staat gefällt

Folge 50! Neue Ära, neue Rechtsform - wir machen es offiziell!

Mon, 15 Dec 2025 08:14:02 GMT

�� Tomas Di Stasio – Kanzleiinhaber seit 2009, Steuerprofi durch und durch.
�� Lea Bott
�� Carina Falkner
�� Emanuele Eberle

50 Folgen „Die drei von der Taxstelle“! Heute wird es persönlich.

Wir feiern nicht nur unser Jubiläum, sondern verkünden einen großen Schritt: Ab dem 1.1.2026 führen wir die Steuerkanzlei Di Stasio offiziell zu dritt weiter. Was das bedeutet, warum dieser Schritt so wichtig ist und welche Gedanken hinter einer Kanzleinachfolge stecken, erfährst du in dieser besonderen Jubiläumsfolge.

Gleichzeitig verabschieden wir uns in eine kleine Weihnachtspause, bevor es am 29. Dezember mit einem kompakten Ausblick auf 2026 weitergeht.
Ab 12. Januar sind wir wieder mit frischer Energie und der nächsten regulären Folge für dich da!

Die wichtigsten Themen aus der aktuellen Folge :

Die 50. Folge - wie viel uns dieser Meilenstein bedeutet
Die große News: Ab 1.1 führen wir die Kanzlei gemeinsam
Rechtsformwechsel & Einbringung nach §24 UmwStG - kurz erklärt
Persönliche Einblicke: Tomas' Nachfolge-Gedanken seit 2015, Carinas Weg zwischen Familie & Beruf, Emanuele vom Azubi zum Steuerberater
Warum interne Nachfolge für uns der richtige Weg ist
Steuerbranche 2025-2030: KI, Systembrüche & Chancen
Weihnachtspause ab jetzt
29.12.: Ausblick auf 2026
12.01.: Start ins neue Jahr mit neuer Folge

➡️ Hör in unsere Jubiläumsfolge rein!
➡️ Abonniere den Vodcast, damit du den Ausblick am 29.12. nicht verpasst.
➡️ Wir hören uns mit neuer Energie am 12.01. wieder!

40 Minuten 38 Sekunden

0:00 Jubiläum! 50 Folgen und eine spontane Party

5:55 Was wir heute bekannt geben: Die neue Zukunft der Kanzlei

6:12 Rechtsformwechsel & Einbringung – steuerlich kurz erklärt

7:57 Warum Kanzleinachfolge so wichtig ist

10:36 Persönliche Einblicke: Thomas‘ Wendepunkt 2015

16:18 Warum interne Nachfolge unschlagbar ist

22:41 Wie Carina ihren Weg geplant hat

25:58 Emanueles Weg zwischen Selbstzweifel und Motivation

34:02 Teamdynamik: Unterschiede, Stärken & gemeinsame Werte

35:02 Vom Scheitern und Neuanfangen

38:46 Steuerbranche 2025+ – KI, Wandel & neue Spielregeln

Betriebliche Weihnachtsfeier: Was ist steuerlich erlaubt - und was nicht?

Mon, 08 Dec 2025 06:20:24 GMT

�� Tomas Di Stasio – Kanzleiinhaber seit 2009, Steuerprofi durch und durch.
�� Lea Bott
�� Emanuele Eberle

Weihnachten steht vor der Tür und damit die Betriebsfeiern. Aber wie viel darf eine Feier eigentlich kosten? Welche Beträge bleiben steuerfrei? Was passiert, wenn jemand absagt? Und was ist mit Geschenken, Vorsteuer, Partnern & Co.?

In dieser kurzen, knackigen Episode bringen wir Licht ins Dunkel. Die perfekte Folge, wenn du Planungssicherheit für deine betriebliche Weihnachtsfeier willst.

Darum geht's :

Was genau ist eine Betriebsveranstaltung?
Warum alle Mitarbeitenden eingeladen werden müssen
Welche Kosten zählen in die 110-Euro-Grenze - und warum diese oft gesprengt wird
Warum Absagen den Pro-Kopf-Betrag erhöhen können (und den Freibetrag kippen)
Wie du steuerpflichtige Anteile pauschal versteuern kannst (25%)
Was passiert mit dem Vorsteuerabzug bei teuren Veranstaltungen?
Wie Geschenke und Tombolas angerechnet werden
Wie du mit externen Gästen (z. B. Ehepartner, Geschäftspartner) korrekt umgehst

Abonniere den Vodcast, teile die Folge mit deinem Team – und stell uns deine Fragen direkt bei Instagram oder LinkedIn. ��✨

15 Minuten 40 Sekunden

0:00 Begrüßung & Weihnachtsstimmung

2:39 Was ist eine Betriebsveranstaltung?

5:26 Die 110-Euro-Grenze: Was zählt alles rein?

8:18 Absagen und ihre Folgen

10:38 Pauschalsteuer statt Lohnsteuer: Die 25-%-Lösung

11:26 Vorsteuerabzug: Warum er schnell verloren geht

12:32 Geschenke, Gutscheine & Tombola-Regeln

13:47 Externe Gäste: Aufteilung & Bewirtungskosten

14:57 Fazit & Weihnachtswunsch ��

Steuerfallen bei Weihnachtsgeschenken für Geschäftspartner, Mitarbeitende & 37b: Was du unbedingt beachten musst!

Mon, 01 Dec 2025 10:55:12 GMT

�� Tomas Di Stasio – Kanzleiinhaber seit 2009, Steuerprofi durch und durch.
�� Lea Bott
�� Emanuele Eberle

Weihnachten steht vor der Tür und damit die Frage: Was darfst du eigentlich steuerlich absetzen, wenn du Geschenke an Geschäftspartner:innen oder Mitarbeitende machst?

In dieser Folge räumen Lea, Tomas und Emanuele auf mit Halbwissen, Mythen und Stolperfallen rund um Freigrenzen, Betriebsausgaben, Sachbezüge, Pauschalversteuerung nach §37b EStG und zeigen dir, wie du Schenkungen clever, korrekt und ohne Stress in der Buchhaltung gestaltest.

Geschenke an Geschäftspartner: 50-Euro-Freigrenze netto - und warum sie pro Jahr und Person gilt
Geschenke an Mitarbeitende: keine Betriebsausgabenbegrenzung, aber → steuerliche Konsequenzen
Warum Geschenke nicht automatisch abzugsfähig sind und wann alles steuerlich kippt
Was du zwingend dokumentieren musst (Konten, Namen, Zuordnung)
Unterschiede: Sachbezugsfreigrenze (50 €) vs. Aufmerksamkeiten (60 €) und warum Weihnachten kein persönlicher Anlass ist
Wie §37b EStG funktioniert und warum Geschenke dadurch schnell viel teurer werden
Sozialversicherung: der oft übersehene Haken bei der Pauschalversteuerung
Typische Fehler aus der Betriebsprüfung und wie du sie vermeidest
Klare Handlungsempfehlungen für Unternehmer:innen

�� Abonniere Die Drei von der Taxstelle auf Spotify oder YouTube, um keine Folge zu verpassen.
�� Fragen oder Themenwünsche? Schreib uns auf LinkedIn oder Instagram – wir freuen uns auf den Austausch.

Wenn du bei Geschenken dieses Jahr auf Nummer sicher gehen willst oder wir deine Buchhaltung smarter aufsetzen sollen: Melde dich direkt bei uns – wir unterstützen dich gern.

18 Minuten 14 Sekunden

0:00 Intro & Elchtest
2:19 Warum Geschenke steuerlich tricky sind
3:47 Geschenk an Geschäftspartner: Regeln & 50-Euro-Grenze
7:01 Dokumentationspflicht: Konten, Transparenz & Prüferpraxis
7:38 Geschenk an Mitarbeitende: Was ist erlaubt?
9:32 Sachbezug vs. Aufmerksamkeit (50 € vs. 60 €)
10:20 §37b EStG: Pauschalsteuer 30% – Segen oder Fluch?
14:00 Sozialversicherung: Das unterschätzte Risiko
15:23 VIP-Tickets, Business Events & Prüfungsfallen
16:32 Die Sicht der Lohnsteuer- & SV-Prüfung

Aktivrente 2026: Wer profitieren darf - und warum es verfassungsrechtlich knallen könnte

Mon, 24 Nov 2025 07:53:25 GMT

In dieser Folge sprechen wir über ein Gesetz, das gerade in Deutschland für ordentlich Wirbel sorgt: die Aktivrente.

Was bedeutet sie konkret? Wer darf ab 2026 steuerfrei dazuverdienen – und wer bleibt außen vor? Und warum könnte diese Reform juristisch gesehen ein echtes Pulverfass werden?

Wir nehmen dich mit in die wichtigsten Fakten, kritischen Punkte und Praxisfolgen.

✅ Die wichtigsten Punkte der Folge

Was die Aktivrente ab 2026 eigentlich ist
Warum der steuerfreie Zuverdienst bis 2.000 € pro Monat so besonders ist
Regelaltersrente: Wer ist überhaupt gemeint?
Progressionsvorbehalt? Dieses Mal nicht
Beitragspflicht trotz Steuerfreiheit - wie das zusammenpasst
Warum Selbstständige, Beamte und Minijobber ausgeschlossen werden
Die große Kritik: Verfassungsrechtliche Risiken
Was das Ganze für Unternehmen bedeutet
Ob die Aktivrente das Fachkräfteproblem wirklich löst
Unsere Einschätzung: Was du jetzt wissen solltest

Du hast Fragen zur Aktivrente oder willst wissen, wie sie dich oder dein Unternehmen betrifft? Schreib uns auf Instagram oder LinkedIn – wir beantworten deine Fragen gern oder nehmen sie in eine der nächsten Folgen mit auf.

13 Minuten 10 Sekunden

0:00 Intro & Warm-up
3:09 Was ist die Aktivrente?
4:57 Steuerfreier Zuverdienst: Was steckt dahinter?
5:24 Progressionsvorbehalt: Warum er hier nicht greift
6:38 Sozialabgaben: Was trotzdem anfällt
9:20 Wer ausgeschlossen wird – und warum das kritisch ist
11:13 Was bis Januar passieren müsste

Vom Belegchaos zum digitalen Flow - wie Buchhaltung heute wirklich funktioniert

Mon, 17 Nov 2025 07:36:02 GMT

�� Tomas Di Stasio – Kanzleiinhaber seit 2009, Steuerprofi durch und durch.
�� Simon Walter
�� Sven Schulze

Papierordner, Post-its und Belegmappen waren gestern.

In dieser Folge spricht Tomas Di Stasio mit Simon Walter und Sven Schulze von S: wie Optik in Nürnberg über den Wandel in der Buchhaltung: Vom Papierbeleg über PDF-Mappen bis hin zu DATEV Unternehmen online.

Was früher Zeit, Nerven und Papier gekostet hat, läuft heute digital, sicher und effizient.

Warum das nicht nur für Steuerberater, sondern vor allem für Unternehmer*innen ein Gamechanger ist und welche Entwicklungen mit der E-Rechnung auf uns zukommen, erfährst du hier.

Wichtigste Punkte:

Wie sich Buchhaltung in den letzten zehn Jahren verändert hat
Warum DATEV Unternehmen online den Arbeitsalltag revolutioniert
Welche Vorteile die E-Rechnung für Unternehmer*innen bringt
Zeitersparnis, weniger Fehler und mehr Überblick: So profitieren Mandat*innen
Wie KI, Cloud und Automatisierung die Steuerberatung neu definieren
Warum Digitalisierung kein Selbstzweck, sondern echter Mehrwert ist

11 Minuten 5 Sekunden

0:00 Intro: Vom Papierbeleg zur Cloud
3:25 Wie alles mit DATEV Unternehmen online begann
3:20 Warum Papier heute Zeit kostet
7:44 Smarte Workflows und Suchfunktionen
8:33 Effizienz, KI & Kostenstruktur

Warum es sich lohnt, Unternehmer zu sein: im Gespräch mit den Gründern von S wie Optik aus Nürnberg

Mon, 10 Nov 2025 06:55:29 GMT

Selbstständig in einer Branche, die von großen Ketten dominiert wird?

Klingt nach Risiko, ist aber ein mutiges Statement für Unternehmertum, Qualität und regionale Verantwortung.

In dieser Folge von Die Drei von der Taxstelle spricht Tomas Di Stasio mit den beiden Nürnberger Optikern Sven Schulze und Simon Walter von S wie Optik, die seit zehn Jahren zeigen, dass man mit klarem Konzept, handwerklicher Kompetenz und wirtschaftlichem Bewusstsein auch in einem kompetitiven Markt erfolgreich sein kann.

Sie stehen für das, was wir in der Steuerberatung täglich erleben: Menschen, die Verantwortung übernehmen, Arbeitsplätze schaffen, langfristig denken und sich trotzdem treu bleiben.

Wichtige Themen:

Unternehmertum in Zeiten von Ketten, KI und Kostendruck
Wie man in einer gesättigten Branche ein tragfähiges Konzept entwickelt
Wirtschaft in der Metropolregion Nürnberg: Chancen für Selbstständige
Mut zur Gründung: was Angst mit Unternehmergeist zu tun hat
Nachhaltigkeit als betriebswirtschaftlicher Faktor, nicht als Image-Thema
Warum Qualität und Vertrauen die besten Wachstumstreiber sind
Digitale Zusammenarbeit mit der Steuerkanzlei – was modernes Unternehmertum heute braucht

�� Jetzt reinhören – und erfahren, warum Unternehmertum in Deutschland mehr Zukunft hat, als viele glauben.

�� Welche Erfahrungen hast du mit Selbstständigkeit gemacht? Schreib uns in die Kommentare oder teile die Folge mit GründerInnen in deinem Netzwerk.

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�� Deine Fragen sind willkommen! Schreib uns auf Instagram oder LinkedIn, welche Themen du dir als Nächstes wünschst.

Schickt uns eurer Fragen!

46 Minuten 31 Sekunden

0:00 Intro: Mut, Handwerk und Unternehmergeist
3:55 Ausbildung & Handwerk als Fundament
10:30 Der Schritt in die Selbstständigkeit
14:41 Wettbewerb, Onlinehandel & Filialisten – was sie anders machen
25:32 Nachhaltigkeit & Verantwortung als Erfolgsfaktoren
29:41 Einsatz von KI in der Branche
34:32 Unternehmerische Learnings aus 10 Jahren
36:40 Marketing in a nutshell: Was funktioniert, was nicht

Immobilien richtig strukturieren – eGbR, Körperschaftssteuer & Familienstiftung einfach erklärt

Mon, 03 Nov 2025 09:30:22 GMT

Immobilien clever zu strukturieren ist kein Thema nur für Steuerprofis, sondern für alle, die mitdenken wollen.

In dieser Folge sprechen Lea, Niclas und Tomas darüber, welche steuerlichen Chancen und Risiken sich hinter den Begriffen eGbR und Familienstiftung verbergen und warum sie für VermieterInnen, AnlegerInnen und FamilienunternehmerInnen gleichermaßen interessant sind.

Wann lohnt sich die Körperschaftssteueroption? Wann ist eine Familienstiftung steuerlich sinnvoll? Und was bedeutet eigentlich „einmal Betriebsvermögen, immer Betriebsvermögen“?

Darum geht es:

�� Was ist eine eGbR – und was ist neu seit 2024? Grundbuchfähig, transparent, gemeinsames Eigentum: Die eGbR ist das neue Vehikel für private und familiäre Immobilienprojekte.

�� Wie werden Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung in der eGbR besteuert?
Durchschauprinzip, persönliche Steuersätze, 10-Jahres-Frist – und was passiert, wenn du zu oft verkaufst.

�� Körperschaftssteueroption: sinnvoll oder Falle? Nur 15 % Steuersatz klingt verlockend, aber der Weg ins Betriebsvermögen ist meist eine Einbahnstraße.

�� Familienstiftung: Vermögensschutz und Nachfolge in einem. Warum die Stiftung eine spannende Alternative zur GmbH ist, wie du Steuern sparst und was du beim Thema Erbersatzsteuer beachten musst.

��‍��‍�� Praxisnah erklärt: Wie sich mit Familienstiftungen Immobilien langfristig halten, Erträge günstig versteuern und Vermögen über Generationen sichern lassen.

Ob du gerade deine erste Immobilie hältst oder bereits ein kleines Portfolio aufgebaut hast, die richtige Struktur kann langfristig Steuern sparen und Sicherheit schaffen.

eGbR oder Familienstiftung? Die Antwort lautet wie so oft: Es kommt darauf an. Aber eines ist klar, wer die Mechanismen versteht, kann gestalten statt nur zu reagieren.

Hat dir die Folge gefallen? Dann abonniere unseren Kanal auf Spotify oder YouTube, lass uns eine Bewertung da und teile die Folge mit jemandem, der gerade überlegt, wie er oder sie das eigene Immobilienvermögen besser strukturieren kann.

�� Deine Fragen sind willkommen! Schreib uns auf Instagram oder LinkedIn, welche Themen du dir als Nächstes wünschst.

Schickt uns eurer Fragen!

15 Minuten 10 Sekunden

0:00 Die Community fragt, wir antworten
2:51 Warum die eGbR gerade so gefragt ist
5:13 Steuerliche Behandlung von Mieteinnahmen & Verkäufen
6:59 Körperschaftssteueroption: Was du wissen musst
8:35 Einstieg in das Thema Familienstiftung
9:02 Steuerliche Vorteile & Gestaltungsmöglichkeiten
11:37 Erbersatzsteuer, Nachfolge & Vermögensschutz
13:56 Fazit & Community-Fragen

I-Booster-Gesetz: Was das neue Investitionsbeschleunigungsgesetz wirklich bringt

Mon, 27 Oct 2025 07:14:10 GMT

Neue Abschreibungsregeln, niedrigere Steuern und ein kräftiger Schub für E-Mobilität – mit dem sogenannten I-Booster-Gesetz will die Bundesregierung die Wirtschaft ankurbeln.

Aber was steckt wirklich drin?

In dieser Folge sprechen Tomas, Lea und Niclas über Sonderabschreibungen für Elektrofahrzeuge, die Rückkehr der degressiven AfA und die geplante Senkung der Körperschaftsteuer.

Wichtige Punkte:

�� E-Autos im Fokus: Erhöhung der Bruttolistenpreisgrenze auf 100.000 €, 75 % Sonderabschreibung im Erstjahr
�� Degressive Abschreibung: Wieder eingeführt mit 30 % – attraktiv für bewegliche Wirtschaftsgüter
�� Körperschaftsteuer-Senkung: Schrittweise Reduktion von 15 % auf 10 % bis 2032
�� Was das für Unternehmer:innen heißt: Chancen für Investitionen, aber auch Risiken und Übergangregelungen

Wenn du wissen willst, wie du vom I-Booster-Gesetz profitieren kannst – hör rein, abonnier den Podcast und schreib uns deine Fragen auf Instagram oder LinkedIn.

Schreibt uns eure Fragen oder Themenwünsche in die Kommentare oder direkt auf LinkedIn und Instagram.

Schickt uns eurer Fragen!

23 Minuten 27 Sekunden

0:00 Von E-Autos bis Abschreibung
1:52 Das I-Booster-Gesetz im Überblick
3:38 Neue Abschreibungsregeln für Elektrofahrzeuge
4:43 75 % Sonderabschreibung: Chancen und Risiken
16:11 Körperschaftsteuer: Runter auf 10 %
17:10 Was das für Unternehmer:innen bedeutet
19:51 Einkommenssteuer und Bemessungsgrundlage: Was aus unserer Sicht jetzt passieren muss
21:49 Fazit & Ausblick

Umsatzsteuer-ID: Diese Änderung kann 19% kosten!

Mon, 20 Oct 2025 05:29:11 GMT

Eine kleine Nummer mit großer Wirkung: Ab Juli 2025 gelten neue Vorgaben für die Prüfung von Umsatzsteuer-Identifikationsnummern bei innergemeinschaftlichen Lieferungen und Dienstleistungen.

Wer hier nicht sauber arbeitet, verliert die Umsatzsteuerfreiheit – und zahlt plötzlich 19 % mehr ans Finanzamt.

In dieser Folge erklären Die Drei von der Taxstelle, was sich genau ändert, wie du die USt-ID richtig prüfst und warum sich jetzt ein klarer Prozess lohnt.

Wichtigste Punkte:

Neues BMF-Schreiben vom 6. Juni 2025: Nur noch qualifizierte Bestätigungsanfragen über das Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) gültig.
Die Prüfung der USt-ID ist materielle Voraussetzung für Umsatzsteuerfreiheit.
Prüfung archivieren, am besten revisionssicher im DMS.
Ohne gültige ID keine Steuerbefreiung. Dann werden 19 % Umsatzsteuer fällig.
Kanzleipraxis: Prüfung bei Anlage neuer Debitoren und bei Zusammenfassender Meldung.

�� Prüfe deine USt-ID-Prozesse jetzt, bevor es teuer wird.

�� Folge „Die Drei von der Taxstelle“ auf Spotify oder YouTube, um keine Folge zu verpassen.

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Schickt uns eurer Fragen!

8 Minuten 15 Sekunden

0:00 Neues aus dem Umsatzsteuerrecht
2:11 Warum die USt-ID so wichtig ist
4:41 Das neue BMF-Schreiben vom 6. Juni 2025
5:02 Was Unternehmer jetzt ändern müssen
6:59 So prüfst du die USt-ID richtig

Ordnungsgemäße Kassenführung: Was du wirklich wissen musst

Mon, 13 Oct 2025 07:58:08 GMT

Kassenführung – klingt trocken?

Ist aber eines der wichtigsten Themen für alle, die mit Bargeld arbeiten. Von Friseursalons über Cafés bis hin zu kleinen Betrieben: Fehler in der Kassenführung können richtig teuer werden.

Tomas, Lea und Emanuele erklären praxisnah, worauf es ankommt, was häufig schiefgeht und wie du dich mit einer sauberen Verfahrensdokumentation und geschulten Mitarbeitenden absicherst

Die wichtigsten Themen im Überblick:

Was „ordnungsgemäß“ in der Kassenführung wirklich bedeutet
Warum du trotz kleiner Fehler sicher bleiben kannst – wenn du richtig korrigierst
Der Unterschied zwischen offener Ladenkasse und elektronischem Kassensystem
Was die Kassenmeldepflicht praktisch bedeutet
Warum eine fehlende Schulung deiner Mitarbeitenden teuer werden kann
So schützt du dich mit einer Verfahrensdokumentation vor Zuschätzungen
Praxisbeispiele aus Gastronomie & Einzelhandel
Was bei einer Kassennachschau wirklich passiert

Du willst prüfen, ob deine Kassenführung wirklich ordnungsgemäß ist?

�� Sprich mit uns - wir zeigen dir, wie du rechtssicher, digital und entspannt arbeitest.

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Schickt uns eurer Fragen!

46 Minuten 41 Sekunden

0:00 Intro & warum das Thema Kasse alle betrifft
5:12 Ordnungsgemäße Kassenführung: Was bedeutet das?
8:04 Fehler sind erlaubt - wenn du sie richtig korrigierst
9:13 Kassenmeldepflicht & Zukunft der Registrierkassen
14:30 Kassennachschau: So läuft sie wirklich ab
15:42 Zahlenmethoden und Mitarbeiterschulungen
25:00 Offene Ladenkassen vs. elektronische Aufzeichnung
29:31 Retrograde Kassenberichte - warum sie meist keine gute Idee sind
36:09 Zuschätzungen: Wie teuer falsche Kassenführung werden kann
38:53 Verfahrensdokumentation & täglicher Kassensturz
40:26 Fazit & Praxistipps

KI im Steueralltag: Chancen, Pflichten und Fallstricke

Mon, 06 Oct 2025 06:05:38 GMT

Künstliche Intelligenz ist längst mehr als eine Spielerei, auch in Steuerkanzleien. In dieser Folge sprechen wir über Schulungspflichten aus dem AI Act, den verantwortungsvollen Umgang mit Daten, die Gefahr von Halluzinationen und wie KI-Tools schon heute den Kanzleialltag erleichtern.

Ob Automatisierung von Buchungen, Prompting-Techniken oder die Zukunft mit KI-Agenten: Wir geben dir praxisnahe Einblicke, humorvolle Anekdoten und eine klare Orientierung, wie du KI sinnvoll einsetzen kannst.

Die wichtigsten Themen im Überblick:

Schulungspflicht zur KI: Was der AI Act (Art. 4) vorschreibt und wen es betrifft
Datenschutz & Verantwortung: Welche Daten dürfen in KI-Tools verarbeitet werden?
Halluzinationen: Warum KI manchmal Unsinn erzählt und wie du das erkennst
Prompting: Wie du die richtigen Fragen stellst, um bessere Ergebnisse zu bekommen
Automatisierung in der Fibu: DATEV-Services & Co. im Alltag
Zukunftsausblick: KI-Agenten für Standardaufgaben wie Rechnungsabschluss und Archivierung

-> Euch interessiert ein Spezialthema wie Betriebsvermögen oder Immobilien? Schreibt uns eure Fragen- wir greifen sie in einer der nächsten Folgen auf!

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Schickt uns eurer Fragen!

23 Minuten 17 Sekunden

0:00 Begrüßung und Einstieg
2:23 Pflichtschulungen durch den AI Act
4:26 Datenschutz & sensible Daten in der KI
7:27 Halluzinationen: Falsche Infos erkennen
10:33 Prompting: Die Kunst der richtigen Eingabe
16:55 KI im Kanzleialltag: Automatisierung in der Buchhaltung
17:25 Zukunftsausblick: KI-Agenten im Einsatz

Holding gründen: Lohnt sich das wirklich oder ist es nur ein Buzzword?

Mon, 29 Sep 2025 05:55:50 GMT

„Einfach zum Notar, Holding gründen, Steuern sparen“ – so klingt es oft in Social Media. Doch was steckt wirklich dahinter?

In dieser Folge sprechen wir mit David Hlavacek über seine Praxiserfahrungen mit einer vermögensverwaltenden GmbH.

Du erfährst, wann eine Holding Sinn macht, welche Kosten und Pflichten damit verbunden sind – und welche Mythen du direkt vergessen kannst.

Die wichtigsten Themen im Überblick:

Warum eine Holding eigentlich nur eine GmbH ist – und trotzdem Vorteile bringen kann
Doppelstockmodell erklärt: Tochter- und Muttergesellschaften in der Praxis
Kosten, Bürokratie und Sperrfristen: Worauf du vorbereitet sein musst
Typische Mythen und Halbweisheiten aus Social Media
Lessons learned: Was Unternehmer*innen bei der Gründung wirklich beachten sollten
Exkurs: Steuercoaches, Wegzugsbesteuerung und internationale Fallen

-> Euch interessiert ein Spezialthema wie Betriebsvermögen oder Immobilien? Schreibt uns eure Fragen- wir greifen sie in einer der nächsten Folgen auf!

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Schickt uns eurer Fragen!

29 Minuten 49 Sekunden

0:00 Intro& Holding-Warm-up
7:38 Was ist eigentlich ein Holding?
9:10 Doppelstockmodell: Praxisbeispiel
12:20 Sperrfristen und Exit-Szenarien
14:40 Bürokratie im Überblick
19:30 Steuercoaches & Mythen im Netz
21:51 Wegzugsbesteuerung & internationale Stolperfallen
25:23 Lessons learned aus 15 Jahre Prais

Verdeckte Gewinnausschüttung (VGA) erklärt: Risiken für GmbH-Gesellschafter verständlich gemacht

Mon, 22 Sep 2025 06:23:10 GMT

Verdeckte Gewinnausschüttung (VGA) erklärt: Risiken für GmbH-Gesellschafter verständlich gemacht.

Was bedeutet das konkret für GmbH-Gesellschafterinnen und Geschäftsführerinnen? Warum ist sie so gefährlich – und wie kann man vorbeugen?

Die wichtigsten Themen im Überblick:

Definition der VGA: Was steckt hinter dem Begriff?
Typische Fälle aus der Praxis: überhöhte Gehälter, Miet- oder Darlehenszinsen
Warum fehlende Verträge zum Worst Case führen können
Der Fremdvergleichsmaßstab – und warum er entscheidend ist
Steuerliche Konsequenzen für GmbH und Gesellschafter
VGA-Risiken vermeiden

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8 Minuten 49 Sekunden

0:00 Einstieg und Begriffsdefinition VGA
2:02 Was ist eine verdeckte Gewinnausschüttung?
4:01 Fremdvergleichsmaßstab erklärt
4:49 Typische Praxisfälle & Risiken
6:06 Steuerliche Konsequenzen für GmbH & Gesellschafter
8:07 Warum fehlende Verträge gefährlich sind

Immobilien & Steuern: Erweiterte Gewerbesteuerkürzungen, Betriebsvorrichtungen & digitale Buchhaltung - Einblicke aus der Praxis

Mon, 15 Sep 2025 05:55:39 GMT

Immobilien& Steuern: Erweiterte Gewerbekürzungen, Betriebsvorrichtungen& digitale Buchhaltung- Einblicke aus der Praxis

Wer Immobiliengesellschaften führt, kennt das Thema: erweiterte Gewerbekürzungen. Sie entscheidet darüber, ob Mieteinnahmen gewerbesteuerpflichtig sind- oder nicht. Klingt nach Paragrafen- Dschungel? Ist es auch!

In dieser Episode sprechen wir mit Immobilienunternehmer David Hlavacek, der offen von seinen Erfahrungen mit Bankfinanzierungen, steuerlichen Außenprüfungen und der täglichen Praxis als Unternehmer erzählt.

Die wichtigsten Themen im Überblick:

Immobilien als Kapitalanlage: Einstieg aus der Gastronomie, erste Dachbodenprojekte und Mehrfamilienhäuser
Finanzierung: Banken sehen Gastronomie kritisch- wie Vertrauen Schritt für Schritt entsteht
Steuerliche Tücken: Warum Küchen, Klimaanlagen oder Snackautomaten schnell zur Gewerblichkeit führen können
Rechtsprechung: 9 von 10 Urteilen gegen Steuerpflichtige- was das für die Praxis bedeutet
Steuerliche Außenprüfung: Erfahrung aus erster Hand
Digitalisierung: Warum ohne Automatisierung und digitale Prozesse moderne Buchhaltung kaum machbar ist
Zukunft: Warum es klare gesetzliche Regelungen braucht und welche Rolle Entbürokratisierung spielen könnten

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40 Minuten 34 Sekunden

0:00 Begrüßung& Einstieg in Immobilien und Steuern
3:23 Vom Gastro- Business zum Immobilienunternehmer
7:15 Finanzierungshürden: Banken& Vertrauen
12:13 Einstieg ins Steuerrecht: Erweiterte Gewerbekürzungen
18:14 Betriebsvorrichtungen- Beispiele& Risiken
25:12 Steuerliche Außenprüfung: Einblicke aus der Praxis
37:16 Digitalisierung: Vom Ordner zur KI- gestützten Buchhaltung

Erbschaft-& Schenkungssteuer verstehen: Freibeträge, Steuerklassen& typische Missverständnisse

Mon, 08 Sep 2025 06:25:02 GMT

Erbschaft-& Schenkungssteuer verstehen: Freibeträge, Steuerklassen& typische Missverständnisse

In dieser Folge werfen wir einen kompakten Blick auf das Erbschaft-und Schenkungssteuergesetz. Was gilt wann? Welche Freibeträge sind wichtig? Und warum sorgt das Thema immer wieder für Diskussionen?

Die wichtigsten Themen im Überblick:

Unterschied zwischen Erbschaft und Schenkung - ,,mit warmen Händen" vs. nach dem Todesfall
Steuerpflicht: unbeschränkt vs. beschränkt - was gilt wann?
Persönliche und sachliche Freibeträge im Überblick
Steuerklassen: warum Kinder, Ehepartner und Enkel im Vorteil sind
Progressiver Steuersatz& Fallbeileffekt - was das konkret bedeutet
Typische Diskussion: ,,Doppelt besteuert" oder ,,geschenktes Vermögen"?
Persönliche Einschätzung zur gerechten Steuerbelastung

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14 Minuten 26 Sekunden

0:00 Erbschaft-& Schenkungssteuergesetz
3:16 Unterschied Erbschaft vs. Schenkung
4:00 Wer ist steuerpflichtig?
6:40 Persönliche und sachliche Freibeträge erklärt
8:41 Steuerklassen& Fallbeileffekt
10:53 Diskussion: Gerechtigkeit von Erbschaft-& Schenkungssteuer
12:18 Persönliche Meinung& Fazit

Rechtsformen im Überblick: Von GbR bis GmbH & Co. KG – Chancen, Risiken und steuerliche Unterschiede

Mon, 01 Sep 2025 09:21:16 GMT

Rechtsformen im Überblick: Von GbR bis GmbH & Co. KG – Chancen, Risiken und steuerliche Unterschiede.

Die Wahl der richtigen Rechtsform ist eine der wichtigsten Entscheidungen, wenn du ein Unternehmen gründest oder deine bestehende Struktur überdenkst. Aber welche passt zu dir? Wo liegen die Unterschiede bei Steuern, Haftung und Verwaltung? Und welche Stolperfallen solltest du unbedingt kennen?

In dieser Folge von Die Drei von der Taxstelle nehmen wir dich mit durch den Rechtsform-Dschungel. Wir erklären dir die Unterschiede zwischen GbR, OHG, KG, GmbH, UG, GmbH & Co. KG und Mischformen wie der KG auf Aktien.

Darum geht’s in dieser Folge:

GbR: Wie einfach die Gründung ist, was sich steuerlich ergibt und warum die eGbR neue Möglichkeiten eröffnet
Eingetragener Kaufmann & Partnerschaftsgesellschaft: Für wen diese Rechtsformen spannend sind und welche steuerlichen Regeln gelten
GmbH & Co. KG: Warum viele Unternehmer von „best of both worlds“ sprechen und warum dieses Konstrukt trotzdem komplex sein kann
GmbH & UG: Welche Unterschiede wirklich zählen, warum das Stammkapital wichtig ist und welche Variante langfristig mehr Sinn macht
AG: Mehr Kapital, mehr Formalien, mehr Prestige – aber für wen lohnt sich das?
OHG: Oft unterschätzt, aber in vielen Fällen näher an der Praxis, als man denkt
Mischformen & Sonderfälle: stille Beteiligungen, KG auf Aktien & atypisch stille Gesellschaften, für wen sich diese Konstruktionen eignen

Du bekommst nicht nur Theorie, sondern echtes Praxiswissen: Wie Rechtsformen im Alltag funktionieren, wann ein Wechsel sinnvoll ist und wie du steuerliche Nachteile vermeiden kannst.

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35 Minuten 16 Sekunden

0:00 Verschiedene Rechtsformen im Überblick
3:52 GbR – Zusammenschluss zweier natürlicher Personen
9:31 Eingetragener Kaufmann & Partnerschaftsgesellschaft
13:20 KG & GmbH & Co. KG – das Beste aus zwei Welten
19:00 GmbH und UG: Unterschiede, Vorteile & Fallstricke
23:10 Ein Blick auf die AG – mehr Formalien, mehr Prestige?
24:51 Die OHG – unterschätzt, aber wichtig
27:57 Mischformen & Sonderfälle: stille Beteiligungen & KG auf Aktien

Gewerbesteuer, Einkommensteuer & Rechtsformen: Was Unternehmer wissen müssen

Mon, 25 Aug 2025 09:15:40 GMT

Gewerbesteuer, Einkommensteuer, Soli, für viele Unternehmer wirkt das Steuerrecht wie ein Dschungel.

In dieser Folge der Drei von der Taxstelle räumen wir mit Mythen auf: Wer zahlt überhaupt Gewerbesteuer? Wie funktioniert die Anrechnung nach §35 EStG? Und warum lohnt sich ein genauer Blick auf Rechtsform und Standort?

Unsere Themen:

Unterschied zwischen Einkommensteuer und Gewerbesteuer verständlich erklärt
§35 EStG: Wie die Anrechnung der Gewerbesteuer funktioniert
Freibetrag und Hebesätze: warum Standortwahl bares Geld wert ist
Gewerbliche Abfärbung bei Personengesellschaften – Risiken und Lösungen
Definitivbelastung bei Kapitalgesellschaften (GmbH, UG, AG)
Gestaltungen und Praxisbeispiele für Unternehmer und Freiberufler

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23 Minuten 39 Sekunden

0:00 Begrüßung & Einstieg ins Thema
1:45 Einkommensteuer vs. Gewerbesteuer
3:42 §35 EStG – Die Systematik der Anrechnung
8:48 Freibeträge und Hebesätze in der Praxis
11:40 Beispielrechnung: 100.000 € Gewinn
14:57 Standortwahl & Hebesatz-Vergleich
17:42 Gewerbliche Abfärbung
18:54 Wann gilt die Gewerbesteueranrechnung nicht?

Schenken mit Risiko? Nießbrauch, §14 BewG und was beim frühen Tod steuerlich passiert

Mon, 18 Aug 2025 09:10:57 GMT

Ein häufiger Praxisfall und eine oft unterschätztes Risiko: Wenn Immobilien unter Nießbrauchsvorbehalt verschenkt werden, kann das steuerlich sinnvoll sein.

Doch was, wenn der Schenker kurz nach der Übertragung verstirbt? Dann greift §14 Absatz 2 Bewertungsgesetz – mit teuren Folgen.

In dieser kompakten Folge erklärt Tomas, was beim Nießbrauch steuerlich zu beachten ist, wie der Kapitalwert berechnet wird und warum ein frühzeitiger Tod die ursprüngliche Steueroptimierung zunichtemachen kann.

Zudem zeigt er praxisnah, wie man durch ein Immobiliengutachten gegensteuern kann, insbesondere bei nahendem Lebensende oder bereits stark eingeschränkter Lebenserwartung.

Diese Folge richtet sich an alle, die über vorweggenommene Erbfolge nachdenken, sei es privat oder im unternehmerischen Kontext, und dabei auf Nummer sicher gehen wollen.

�� Inhalt & wichtigste Punkte:

Nießbrauch verstehen: Wie funktioniert die Übertragung einer Immobilie unter Vorbehalt der Nutzung?
Kapitalwert richtig berechnen: Wie wirken sich Mieteinnahmen, Lebensdauer und Höchstbetragsgrenzen auf den Abzug aus?
§14 Absatz 2 Bewertungsgesetz: Wann wird der Steuervorteil rückabgewickelt?
Das Fünf-Jahres-Risiko: Warum Übertragungen zwischen 70 und 75 Jahren kritisch sein können
Exit-Strategie Immobiliengutachten: Wann ein Gutachten den steuerlichen Rückschlag abfedert – und wie es genau funktioniert
Abwägung Steuerlast vs. Gutachterkosten: Welche Faktoren mitbedacht werden sollten

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�� Fragen zur steuerlichen Gestaltung bei Schenkungen oder Nießbrauch? Schreib uns auf LinkedIn oder Instagram! Schreibt uns auf LinkedIn, Instagram oder direkt über unsere Homepage.

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6 Minuten 58 Sekunden

0:00 Leben ist nicht planbar und das Steuerrecht auch nicht immer
1:41 Schenkung mit Nießbrauch
2:04 Kapitalwert des Nießbrauchs: Formel, Berechnung, Einfluss auf Steuerwert
2:26 Höchstbetragsrechnung & Freibeträge: Was darf man abziehen und wie viel bleibt übrig?
3:08 Steuerliche Korrektur: §14 Abs. 2 Bewertungsgesetz bei frühem Tod des Schenkers
5:05 Die Exit-Strategie: Immobiliengutachten statt rückwirkender Steuerlast
5:47 Unterschiede steuerliche vs. gutachterliche Bewertung: Was bleibt bestehen – was nicht?
6:02 Persönliche Freibeträge, Verwandtschaftsverhältnis, Werte & Kosten

Familiengenossenschaft – clever oder kritisch?

Mon, 11 Aug 2025 09:00:49 GMT

Familiengenossenschaft: Das klingt smart, oder? Doch steuerlich kann es teuer werden.

In dieser Folge von Die Drei von der Taxstelle beleuchtet Tomas, warum das Modell in der Praxis häufig scheitert.

Es geht um Rolex-Videos in Social Media, steuerliche Fehlannahmen, das aktuelle Schreiben des Bayerischen Landesamts für Steuern und warum man sich vor steuerstrafrechtlichen Konsequenzen besser schützt.

Die wichtigsten Themen:

Was genau ist eine Familiengenossenschaft?
Warum die Aufwendungen oft nicht abzugsfähig sind
Was das Bayerische Landesamt für Steuern im April 2025 dazu klargestellt hat
Wann eine verdeckte Gewinnausschüttung vorliegt
Warum kein Vorsteuerabzug möglich ist
Welche Risiken Steuerberater:innen und Mandant:innen kennen sollten

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8 Minuten 54 Sekunden

0:00 Die Rolex und der Algorithmus: Einstieg ins Thema
1:33 Warum alle über Familiengenossenschaften sprechen
3:12 Was zeichnet die Familiengenossenschaft aus?
4:09 Warum das Modell aus steuerlicher Sicht problematisch ist
5:41 Die Definition einer verdeckten Gewinnausschüttung
6:07 Das Schreiben vom Bayerischen Landesamt für Steuern
6:56 Vorsteuerabzug ausgeschlossen: Was das bedeutet
7:42 Steuerstrafrechtliche Risiken: Vorsicht vor der Cum-Ex-Falle

Immobilien & Steuern: Was beim Verkauf wirklich zählt

Mon, 04 Aug 2025 08:54:52 GMT

Ob Eigennutzung, Schenkung oder Verkauf – wer Immobilien besitzt, kommt um das Steuerrecht nicht herum.

In dieser Folge erklären Lea, Niklas und Tomas mit fundiertem Know-how, was bei Immobilientransaktionen steuerlich zu beachten ist.

Privat- oder Betriebsvermögen? Spekulationsfrist? Entnahme oder Einlage? Hier gibt's Antworten, praxisnah, verständlich und persönlich.

Das erwartet euch:

Was beim Verkauf aus dem Privatvermögen gilt – und warum die 10-Jahresfrist entscheidend ist
Warum Eigennutzung ein steuerlicher Joker sein kann
Schenkung oder Erbschaft: Welche Fristen gelten dann?
Entnahme aus dem Betriebsvermögen: Super-GAU oder Gestaltungsspielraum?
Die Fußstapfentheorie und gemischte Schenkungen
Wann aus dem privaten plötzlich betriebliches Vermögen wird
Gewerblicher Grundstückshandel: Warnsignale erkennen

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��️ Fragen zu Immobilientransaktionen? Schreibt uns direkt! Schreibt uns auf LinkedIn, Instagram oder direkt über unsere Homepage.

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30 Minuten 9 Sekunden

0:00 Intro und eure Nachfragen zu Immobilien
3:27 Was zählt beim Immobilienverkauf aus dem Privatvermögen?
4:24 Die 10-Jahres-Frist und Eigennutzung
9:45 Kaufvertragsangebot statt aufschiebender Bedingungen
13:32 Schenkung, Erbschaft & Fußstapfentheorie
15:34 Gemischte Schenkung: zwei Vorgänge, zwei Fristen
18:31 Entnahme aus dem Betriebsvermögen
23:10 Vom Privaten ins Betriebliche: Einlage ins Betriebsvermögen
26:14 Gewerblicher Grundstückshandel

Steuerberater werden mit staatlicher Förderung? So geht's!

Mon, 28 Jul 2025 07:54:56 GMT

Steuerberater werden und das mit staatlicher Unterstützung?

In unserer neuen Folge klären wir, wie du mithilfe des Qualifizierungschancengesetzes finanziell unterstützt werden kannst.

Besonders für kleine und mittlere Kanzleien ist diese Chance Goldwert. Tomas erklärt, wie die Förderung funktioniert, wer sie bekommt und warum sie sich für alle Beteiligten lohnt.

Alle wichtigen Themen im Überblick:

Was ist das Qualifizierungschancengesetz?
Wer kann gefördert werden (z. B. Steuerfachangestellte)?
Welche Anbieter sind zertifiziert?
Wie viel Geld gibt es und für wen?
Warum Arbeitgeber jetzt aktiv werden sollten

�� Sie wollen wissen, wie Sie Ihre Immobilie steuerlich optimal aufstellen? Dann hören Sie rein – oder sprechen Sie mit uns persönlich.

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�� Fragen zur Folge? Schreibt uns auf LinkedIn, Instagram oder direkt über unsere Homepage.

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7 Minuten 12 Sekunden

0:00 Einstieg Qualifizierung zum Steuerberater
1:55 Was ist das Qualifizierungschancengesetz?
2:40 Wer kann gefördert werden?
3:55 Wie sieht die Förderung konkret aus?
5:00 Förderung bei größeren Unternehmen
5:38 Jetzt aktiv werden: Fristen und Anbieter

Zwischen Belegchaos und Buchhaltungsflow: Wer soll's denn machen? Selbst buchen oder buchen lassen?

Mon, 21 Jul 2025 08:54:58 GMT

In dieser Folge klären wir, wann es sinnvoll ist, die Buchhaltung selbst zu machen – und wann man sich damit schlicht ins Chaos stürzt.

Wir sprechen über LexOffice, Sevdesk & Co., über kollaborative Zusammenarbeit mit Steuerberater:innen und darüber, was passiert, wenn man es mit der „Steuer-Selbstverwirklichung“ ein bisschen übertreibt.

✅ Inhalt & Key Learnings:

Wann sich Do-it-yourself-Buchhaltung wirklich lohnt
Kollaborationsplattformen: Was LexOffice & Co. (nicht) können
Welche Buchhaltungs-Modelle es gibt, vom Komplettservice bis zur Selbermacherin
Warum falsches Sparen teuer wird, in Euro und Nerven
Wie man moderne Tools sinnvoll mit der Steuerkanzlei kombiniert
Welche Fehler bei Umsatzsteuer, Vorsteuer & Co. richtig Ärger machen können
Warum ehrliche Selbsteinschätzung die beste Steuerstrategie ist

��‍�� Du willst (oder musst) deine Buchhaltung selbst machen? Dann hör vorher in diese Folge!

��Und wenn du danach lieber doch auslagern willst – wir kennen da eine vertrauensvolle, kompetente Adresse. ��

�� Jetzt Folge hören & Kanal abonnieren!

�� Fragen zur Folge? Schreib uns auf LinkedIn, Instagram oder direkt über unsere Homepage.

17 Minuten 35 Sekunden

0:00 Buchhaltung = mehr als nur Umsatzsteuer
3:09 Vorauszahlungen prüfen: Unterjährig denken
3:39 Zusammenarbeit ja, aber nicht für jeden Tankbeleg
5:39 Wer darf was buchen? Varianten der Zusammenarbeit
6:59 Praxisbeispiele & Selbstbucher-Erfahrungen
8:30 Neue Herausforderungen: Mandanten „außerhalb des Systems“
9:43 KI, OCR & smarte Tools: Was heute schon alles geht
10:31 Bürokratie als Nebenwirkung der Selbstständigkeit
12:59 DIY-Buchhaltung: Wo sind die Grenzen?
13:59 Zeit, Geld, Nerven: Was wirklich rechnet
15:00 Wechseln ist möglich: Vom Eigenversuch zur Kanzleibuchhaltung
16:13 Systeme müssen kompatibel sein, für echten Flow

Influencer & Steuern: 300 Millionen Gründe, warum du das Finanzamt nicht unterschätzen solltest

Fri, 18 Jul 2025 08:47:20 GMT

Aktueller geht’s kaum: Die Finanzverwaltung schlägt zu und trifft ein neues Berufsbild mitten ins Herz.

Influencer*innen stehen im Fokus, weil Steuern nicht oder falsch erklärt wurden. Was genau ist passiert? Was bedeutet das für Creator, Agenturen und Werbepartner? Und worauf solltest du achten, wenn du selbst Content produzierst? In dieser spontanen Folge analysieren wir den Fall und liefern konkrete Praxistipps.

�� Das sind die wichtigsten Punkte:

Projekt 370: Die Steuerfahndung wird digital und effektiv
Geldwerter Vorteil durch Produkte & Geschenke
Warum Unwissenheit nicht vor Strafe schützt
Einkommenssteuer, Umsatzsteuer, Gewerbesteuer, was alles greift
Wo die Grenze zwischen Hobby und Beruf verläuft
Influencer-GmbH & verdeckte Gewinnausschüttung
Pauschalbesteuerung durch Werbepartner (37b Est)

�� Jetzt Folge hören & Kanal abonnieren!

Hast du Fragen zur Besteuerung deiner Tätigkeit als Creator oder Unternehmer*in? Schreib uns!

10 Minuten 29 Sekunden

0:00 Was ist passiert?

3:38 300 Millionen am Fiskus vorbei4

4:03 Was gilt es als Influencer zu beachten?

8:10 Hobby oder Beruf? Ab wann wird's kritisch

8:45 GmbH, Holding & verdeckte Gewinnausschüttung

Hinter der Kamera, mitten im Geschehen: Henrik Kubik im Talk

Mon, 14 Jul 2025 06:00:01 GMT

Diese Folge ist ein Blick hinter die Kulissen, aber auch ein Blick auf das, was moderne Steuerberatung heute ausmacht: Kommunikation, Vertrauen und Sichtbarkeit.

Unser Videograph Henrik Kubik erzählt, wie er unsere Arbeit visuell in Szene setzt, warum Podcasts mit Video einen echten Mehrwert für Mandant:innen bieten und wie auch steuerlich relevante Themen verständlich, professionell und innovativ vermittelt werden können.

Denn: Gute Steuertipps helfen nur, wenn sie ankommen. Und genau darum geht’s – in dieser Folge und in unserem gesamten Vodcast.

Die Themen der aktuellen Folge:

Henrik Kubik: Warum ein Videograf die Steuerwelt besser versteht, als man denkt
Wie moderne Kanzleien mit Video Vertrauen aufbauen
Steuerkommunikation: Warum „authentisch“ so gut funktioniert
Der Unterschied zwischen Imagefilm, Recruitingclip und Kunden-Testimonial
Der Faktor KI: Zwischen praktischer Hilfe und kreativer Grenze
Warum ein starkes Netzwerk (fast) genauso wichtig ist wie das Steuerwissen

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21 Minuten 46 Sekunden

0:00 Begrüßung & Setwechsel: Wer ist Henrik?
2:16 Der Blick hinter den Vodcast: Kamera, Setup, Steuerthemen
4:44 Was ein gutes Vodcast Format ausmacht
7:02 Imagefilm für Unternehmen? Ja, aber richtig!
11:40 Worauf kommt es beim Videodreh an?
14:22 KI in der Kreativbranchen

Investitionsabzugsbetrag (§7g EStG): Steuerspar-Wunder oder Mythos?

Mon, 07 Jul 2025 08:38:44 GMT

In dieser Folge von Die Drei von der Textstelle nehmen wir uns den viel diskutierten Investitionsabzugsbetrag (§7g EStG) vor.

Oft als „Steuerknüller“ beworben, klären wir: Was steckt wirklich dahinter? Wo bringt er echten Vorteil – und wann ist er nur ein Steuer-Stundungseffekt?

Die wichtigsten Punkte

Was ist der Investitionsabzugsbetrag (7g EStG)?
Welche Voraussetzungen müssen erfüllt sein?
Steuerstundung vs. echte Steuerersparnis
Für wen lohnt sich der 7g wirklich (z.B. bei Abfindungen oder großen Investitionen)?
Fallstricke: Warum Planen allein nicht reicht

Key Learnings

Der Investitionsabzugsbetrag (7G) bringt meist nur einen Steuerstundungseffekt, keinen echten Steuervorteil.
Er lohnt sich vor allem bei einmaligen Sondersituationen wie Abfindungen oder vor dem Renteneintritt.
Ohne tatsächliche Investition werden die Steuervorteile zurückgefordert.
Eine sorgfältige, individuelle Beratung ist entscheidend, um teure Fehler zu vermeiden.

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8 Minuten 46 Sekunden

0:00 Intro: 7g – der vermeintliche Steuerknüller
1:44 Was ist der Investitionsabzugsbetrag?
2:57 Der Finanzierungseffekt: Steuerstundung statt Steuersparnis?
5:11 Wann lohnt sich der 7g wirklich? (z.B. Abfindungen, Photovoltaikanlagen)
7:36 Die Risiken: Wenn Planen nicht reicht

Abschreibungen clever nutzen – so holst du mehr aus deiner Immobilie heraus

Mon, 30 Jun 2025 08:46:31 GMT

Ob Bestandsimmobilie, Neubau oder Denkmal – wer in Immobilien investiert, sollte Abschreibungen kennen.

In dieser Folge gehen Die Drei von der Taxstelle den wichtigsten Abschreibungsarten auf den Grund: von der klassischen linearen AFA über Sonderabschreibungen bis hin zu erhöhten Absetzungen bei Denkmalimmobilien.

Mit verständlichen Praxisbeispielen, ehrlichen Einschätzungen und einem klaren Ziel: smarter entscheiden, besser beraten.

�� In dieser Folge erfahrt ihr:

Was AFA überhaupt ist – und wie sich der Begriff von Abschreibung unterscheidet
Wie man je nach Baujahr zwischen 2 %, 2,5 % oder 3 % linear abschreiben kann
Was es mit Sonderabschreibungen beim Neubau auf sich hat (bis zu 32 % in 4 Jahren!)
Wie man Baukostenobergrenzen richtig einschätzt und was es mit dem Fallbeil-Effekt auf sich hat
Welche Voraussetzungen für Denkmal-AfA gelten und warum man Geduld braucht
Warum der Zeitpunkt von Renovierungen steuerlich entscheidend ist

✅ Wichtig für alle, die ...

… eine Immobilie kaufen oder verkaufen möchten
… in Mietwohnraum investieren wollen
… Renovierungsmaßnahmen planen
… mit Sonder-AfA und erhöhten Absetzungen Steuern sparen möchten

�� Ihr wollt wissen, wie ihr eure Immobilie steuerlich optimal aufstellt? Dann hört rein oder sprecht mit uns persönlich.

�� Jetzt Folge hören & Kanal abonnieren!

�� Fragen zur Folge? Schreibt uns auf LinkedIn, Instagram oder direkt über unsere Homepage.

Schickt uns eurer Fragen!

26 Minuten 54 Sekunden

0:00 Einstieg in Abschreibungsbemessung und Abschreibungshöhe
3:20 Was bedeutet AFA eigentlich?
5:00 Lineare Abschreibung: 2 %, 2,5 % oder 3 %?
8:18 Sonderabschreibung beim Neubau: Voraussetzungen & Berechnung
11:32 Der Fallbeil-Effekt bei Baukostenobergrenze
16:12 Denkmalabschreibung & erhöhte Absetzungen nach § 7h/7i EStG
21:26 Anschaffungsnahe Herstellungsaufwendungen richtig einordnen
25:12 Steuerlich optimieren: Timing und Beratung entscheidend

Immobilien GmbH – Chance oder Steuerfalle?

Mon, 23 Jun 2025 06:08:59 GMT

Immobilien GmbH: Der große Check! Wann lohnt sich die Vermögensverwaltung und welche Fallstricke gibt es?

In dieser Folge von "Die Drei von der Taxstelle" tauchen Tomas, Lea und Niclas tief in ein Thema ein, das viele Mandanten bewegt: die Immobilien GmbH. Ist sie wirklich das ultimative Steuermodell, wie oft auf Social Media beworben, oder lauern hier unerkannte Steuerfallen?

Wir sprechen über die erweiterte Grundstückskürzung, den entscheidenden Unterschied zwischen Privat- und Betriebsvermögen und zeigen auf, wann eine Immobilien GmbH sinnvoll ist und wann nicht.

Wichtigste Punkte:

Immobilien GmbH – Kein Pauschalrezept: Es gibt keine pauschale "Immobilien GmbH ist immer gut" oder "immer schlecht" Regel. Es kommt stets auf die Umstände des Einzelfalls an.
Erweiterte Grundstückskürzung als Schlüssel: Eine Immobilien GmbH ist primär dann sinnvoll, wenn die sogenannte erweiterte Gewerbesteuerkürzung in Anspruch genommen werden kann.
Verwaltungsaufwand und Kosten: Eine Immobilien GmbH verursacht erheblichen Verwaltungsaufwand (Handelsregistereintragung, Buchführung, Jahresabschluss, Veröffentlichung, E-Bilanz, Körperschaftsteuer-, Gewerbesteuererklärung ), der finanziert werden muss.
Steuerliche Abwägung: Verluste vs. Überschüsse.
Verkauf von Immobilien: Betriebsvermögen und Privatvermögen
Ausschüttungen aus der GmbH: eine Ausschüttung an die Gesellschafter löst zusätzlich Abgeltungssteuer aus.
Kombination der Modelle: Oft ist eine Mischung aus beiden Welten sinnvoll
Transaktionskosten: Kauf oder Verkauf von Immobilien (auch zwischen Privatperson und GmbH) verursachen hohe Notar-, Gerichts- und Grunderwerbsteuerkosten.
Prozessoptimierung: Moderne Prozesse und Software in der Zusammenarbeit mit dem Steuerberater schaffen Freiräume für strategische Beratung und innovative Lösungsansätze.

Du bist Immobilieninvestor und fragst dich, welche Strategie für dich die richtige ist? Lass uns uns gemeinsam deine individuelle Situation beleuchten und eine maßgeschneiderte Lösung entwickeln.

Du willst mehr zu einem bestimmten Thema wissen? Schreib uns einen Kommentar oder eine Nachricht - wir greifen deine Frage in einer Extra-Folge oder im Quick-Teaser auf!

Schickt uns eurer Fragen!

25 Minuten 54 Sekunden

0:00 Begrüßung und Einführung: Was kann die Immobilien GmbH?
1:48 Der Hype um die Immobilien GmbH
2:42 Jede Immobilie ist anders – Individuelle Betrachtung
3:33 Was ist eine Immobilien GmbH? Die erweiterte Grundstückskürzung
6:32 Ab welcher Anzahl von Immobilien lohnt sich eine GmbH?
8:20 Steuern sparen mit Abschreibungen: Privat oder GmbH?
10:51 Einmal betrieblich, immer betrieblich: Verkauf und Besteuerung in der GmbH
12:33 Steuersätze im Detail: Körperschaftsteuer und Soli
13:40 Langfristige Strategie: Vermögensaufbau mit der Immobilien GmbH
15:10 Immobilie an eigene GmbH verkaufen: Möglichkeiten und Grunderwerbsteuer
20:08 Fazit: Problembewusstsein schaffen – Das Wort zum Sonntag

Meet the team: Neue Wege, neue Perspektiven – wie der Quereinstieg in die Steuerbranche gelingt

Mon, 16 Jun 2025 06:58:15 GMT

In dieser Folge der Drei von der Taxstelle begrüßen wir Adriane Di Stasio – Schwester von Tomas, Kollegin im Team und Quereinsteigerin mit beeindruckendem Weg.

Was macht den Wechsel vom Vertrieb in die Steuerwelt aus? Wie fühlt sich der Neustart in einem völlig neuen Beruf an – und was hilft wirklich beim Ankommen?

Adriane spricht offen über Herausforderungen, Vorurteile und was sie heute so erfüllt an ihrer Arbeit in der Kanzlei. Eine Folge voller Persönlichkeit, Vertrauen, Kompetenz und echtem Mut.

Wichtigste Punkte:

Wie der Quereinstieg ins Steuerrecht gelingen kann
Welche Rolle die Familie – und besonders die Kanzlei Di Stasio – dabei spielt
Mit welchen konkreten Methoden ihr der Einstieg als Quereinsteigerin gelang
Warum Teamgeist, Vertrauen und Biss entscheidend sind
Und: Warum Steuerberatung nicht trocken, sondern vielfältig, menschlich und überraschend innovativ ist

Du willst mehr zu einem bestimmten Thema wissen? Schreib uns einen Kommentar oder eine Nachricht - wir greifen deine Frage in einer Extra-Folge oder im Quick-Teaser auf!

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11 Minuten 54 Sekunden

0:00 Klischees über Steuerberater: wirklich so trocken?
1:04 Vorstellung Adriane Di Stasio
1:24 Beruflicher Hintergrund & Quereinstieg
3:25 Herausforderungen beim Einstieg in die Steuerwelt
4:40 Unterstützende Faktoren für den Neuanfang
5:51 Warum sich ein Neustart lohnt
6:55 Klischeecheck: Steuerrecht ist alles – nur nicht langweilig

Kassensysteme elektronisch melden: Fristen, Pflichten & Bußgelder – der Guide zur TSE Meldepflicht 2025

Mon, 09 Jun 2025 05:42:56 GMT

In dieser Folge von "Die Drei von der Taxtstelle" beleuchten Tomas, Lea und Niclas ein hochaktuelles und zeitkritisches Thema: die elektronische Meldepflicht für Kassensysteme.

Seit dem 1. Januar 2025 müssen elektronische Aufzeichnungssysteme an die Finanzverwaltung übermittelt werden. Doch welche Fristen gelten? Was genau muss gemeldet werden? Und was passiert, wenn man diese Pflicht ignoriert?

Wir bringen Licht ins Dunkel und erklären, warum diese Meldung nicht bei uns, sondern direkt über Elster erfolgen muss.

Die wichtigsten Punkte:

Neue Meldepflicht seit 01.01.2025: Elektronische Kassensysteme müssen der Finanzverwaltung gemeldet werden.
Wer ist betroffen?: Nicht nur Bargeldkassen, sondern alle elektronischen Aufzeichnungssysteme, auch Reservekassen oder solche, die noch nicht im Einsatz sind.
Wichtige Fristen beachten: Kassensysteme, die vor dem 01.07.2025 angeschafft wurden, müssen bis zum 31.07.2025 gemeldet werden.
Danach angeschaffte Kassensysteme müssen innerhalb eines Monats nach Anschaffung gemeldet werden.
Was ist zu melden? Art der technischen Sicherheitseinrichtung (TSE), Seriennummer jedes Systems, Anzahl der genutzten Systeme und Subsysteme.
Meldung über Elster: Die Meldung erfolgt in der Regel kostenfrei über das Elster-Portal. Kassenhersteller sind die primäre Informationsquelle für die benötigten Daten.
Laufender Prozess: Änderungen in der Kassenstruktur (z.B. neue Kassen, Reparaturen, temporäre Nutzung) müssen ebenfalls nachgemeldet werden.
Konsequenzen bei Nichtbeachtung: Die Missachtung der Meldepflicht ist bußgeldbewehrt und kann zu Kassennachschauen führen.
Unterstützung durch Kassenhersteller: Die Kassenhersteller wissen am besten, welche Informationen benötigt werden und können Ihnen die relevanten Daten bereitstellen.

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Schickt uns eurer Fragen!

11 Minuten 33 Sekunden

0:00 Die Meldepflicht für Kassensysteme
1:26 Was genau ist die Meldepflicht für Kassensysteme?
2:24 An wen muss gemeldet werden? Spoiler: Nicht an uns!
2:54 Die entscheidenden Fristen: 01.01.2025, 01.07.2025, 31.07.2025
4:50 Was bedeutet "im Betrieb vorhanden" bei Kassensysteme und Überblick über eigene Kassensysteme verschaffen
5:33 Zweiter Schritt: Welche Informationen müssen gemeldet werden?
6:36 Wie wird gemeldet? Der Weg über Elster
9:17 Laufende Meldepflichten und Änderungen
9:43 Die Folgen bei Nichtbeachtung: Bußgelder und Kassennachschauen
11:02 Fazit und Ausblick

Zurück vom newgen TAXtival: Unsere Highlights und Steuerberatung mit KI – Fluch oder Fortschritt?

Mon, 02 Jun 2025 06:46:40 GMT

Was wir in Ahaus über die Zukunft der Steuerberatung gelernt haben – und warum der Mensch trotz KI im Mittelpunkt bleibt.

Künstliche Intelligenz, Automatisierung und Teamkultur: Die Drei von der Taxstelle nehmen euch mit zum newgen TAXtival.

Warum sich die Teilnahme gelohnt hat, wie sich der Beruf des Steuerberaters verändern wird – und warum Vertrauen, Persönlichkeit und Kommunikation wichtiger denn je sind.

Spoiler: Die KI übernimmt die langweiligen Aufgaben – und schafft Raum für das, worauf es wirklich ankommt.

Die wichtigsten Themen:

Highlights vom newgen TAXtival 2025 in Ahaus
Warum KI kein Jobkiller ist, sondern neue Chancen schafft
Der Mensch bleibt unverzichtbar: Human-First statt Bot-Only
Wie KI repetitive Aufgaben in der Kanzlei automatisiert
Die Bedeutung direkter Kommunikation in digitalen Zeiten
Persönlichkeitsentwicklung und Teamgeist als Erfolgsfaktoren

�� Lasst uns wissen, wie ihr KI in eurer Kanzlei einsetzt – wir freuen uns auf den Austausch!

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�� Themenwünsche oder Feedback? Schreibt uns auf LinkedIn, Instagram oder schickt uns eure Fragen!

21 Minuten 42 Sekunden

0:00 Intro und Ankunft in Ahaus
2:09 Was ist das newgen TAXtival?
5:00 KI: Entwicklung & Einsatz in der Steuerberatung
10:03 Mensch vs. Maschine: Warum wir unersetzlich bleiben
14:45 KI 2.0 - jetzt mit Quellenangaben
16:17 Standardprozesse mit KI ersetzen
20:36 Ausblick auf 2026 & Dank ans Team

Sichtbarkeit mit Substanz: Warum Kanzleien mehr brauchen als Zahlen und Paragrafen

Mon, 26 May 2025 05:47:38 GMT

In dieser besonderen Folge von „Die Drei von der Taxstelle“ werfen wir einen Blick hinter die Kulissen und holen wir Verena Kern, Kommunikationsstrategin und Wegbegleiterin unseres Vodcasts, vors Mikrofon.

Gemeinsam blicken wir zurück: Wie wurde aus einer Idee ein fester Bestandteil unserer Markenidentität? Warum ist professionelle Kommunikation kein Luxus, sondern ein Muss – gerade in einer Branche wie der Steuerberatung? Und wie gelingt der Spagat zwischen Humor, Vertrauen und fachlicher Tiefe?

Diese Folge zeigt, dass Steuerberatung nicht nur Fachwissen verlangt, sondern auch Persönlichkeit. Denn: Wer Mandant:innen langfristig begleiten will, muss auch sichtbar, verständlich und nahbar sein – auf allen Kanälen.

Die wichtigsten Themen der Folge:

Von der Idee zum Auftritt: Wie aus einer Vision ein Vodcast wurde – und was das mit Positionierung zu tun hat
Markenbildung für Kanzleien: Warum Sichtbarkeit nicht nur etwas für Start-ups ist
Vertrauen aufbauen durch Inhalte: So kommunizieren Kanzleien kompetent und authentisch
New Work in der Steuerwelt: Wie man die richtigen Mandate gewinnt – ohne Marketing-Overkill
Die Büchse der Pandora: Warum ein Vodcast oft nur der Anfang ist – Stichwort: Website, Branding, SEO
KMU-Kommunikation: Wie Kommunikation in mittelständischen Unternehmen wirklich funktioniert

Du führst selbst eine Kanzlei oder arbeitest im Steuerbereich und willst wissen, wie Sichtbarkeit heute funktioniert – ohne Plattitüden, aber mit Wirkung? Dann hör jetzt rein, abonniere unseren Kanal und folge uns auf LinkedIn & Instagram. Für alle, die Kanzlei nicht nur verwalten, sondern gestalten wollen.

Schickt uns eurer Fragen!

17 Minuten 24 Sekunden

0:00 Behind-the-Scenes
4:32 Kommunikation für Steuerkanzleien – warum überhaupt?
5:30 Vom Konzept zur Umsetzung – Vodcast, Logo, Website
8:20 Authentische Maßnahmen als Schlüssel
9:50 Vertrauen durch Sichtbarkeit – wie Mandantenbindung heute beginnt
11:36 Perfektionismus vs. Praxis: In die Umsetzung kommen
14:30 Marketing und Kommunikation sind Selbstzweck – sondern Strategie

Warum du besser zu Lebzeiten schenkst: Erbschafts- und Schenkungssteuer einfach erklärt

Mon, 19 May 2025 08:26:47 GMT

„Probesterben am Tisch“ klingt schräg? Ist aber ein gängiger Einstieg ins Gespräch über Erbschaft und Schenkung – zumindest bei den Drei von der Taxstelle.

In dieser Folge erklärt Tomas, warum rechtzeitige Gestaltungen zu Lebzeiten nicht nur sinnvoll, sondern steuerlich auch ziemlich clever sind.

Wir besprechen:

Warum du besser frühzeit ig Vermögen überträgst
Wie du Freibeträge optimal nutzt - alle 10 Jahre!
Was es mit dem Nießbrauch auf sich at (Stichwort: Immobilie oder Depot)
Wie du Vermögen strategisch innerhalb der Familie verteilst

Wir erklären ganz einfach, wie du das steuerliche Maximum aus deinen Möglichkeiten holst.

�� Du willst mehr zu einem bestimmten Fall wissen? Schreib uns einen Kommentar oder eine Nachricht - wir greifen deine Frage in einer Extra-Folge oder im Quick-Teaser auf!

20 Minuten 6 Sekunden

0:00 Ein relevantes Thema: Erbschafts- und Schenkungssteuer
2:34 Warum „Sterben“ am Tisch hilft
4:36 Freibeträge in der Erb- und Schenkungssteuer
6:23 Alle 10 Jahre steuerfrei schenken - so geht's
7:35 Mögliche Gestaltung innerhalb der Familie
8:55 Was passiert bei ungleicher Vermögensverteilung?
9:53 Die Güterstandsschaukel erklärt
10:50 Nießbrauch bei Immobilien & Depots
16:12 Beratung bei diffizilen Familienkonstellationen

UG gründen: Günstig starten – clever skalieren!

Mon, 12 May 2025 07:47:33 GMT

Ihr wollt gründen – habt aber kein großes Startkapital?

Dann ist die UG (haftungsbeschränkt) vielleicht genau das Richtige für euch. In dieser Folge klären wir, wann sich die Gründung lohnt, was ihr beim Stammkapital beachten müsst und welche Vor- und Nachteile die UG gegenüber der GmbH mitbringt.

Die wichtigsten Themen im Überblick:

✔️ Haftungsbeschränkt: Privates Vermögen bleibt geschützt.
✔️ Gründung ab 1 € Stammkapital möglich, realistisch sind ca. 500–1.000 €.
✔️ Rücklagenpflicht: 25 % des Jahresüberschusses bis 25.000 € (für spätere GmbH).
✔️ Steuerlich wie eine GmbH: Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer, Kapitalertragsteuer.
✔️ Geringere Außenwirkung: Banken & Partner bewerten UGs teils zurückhaltend.
✔️ Geeignet für Gründer:innen mit geringem Startkapital, v. a. Solo-Selbstständige und Start-ups.

Habt ihr schon gegründet oder plant ihr den nächsten Schritt? Schreibt uns eure Fragen auf Instagram oder LinkedIn – wir freuen uns auf den Austausch! ��

Und: Wenn euch diese Folge gefallen hat, abonniert unseren Vodcast und lasst eine Bewertung da! ��

20 Minuten 13 Sekunden

0:00 Intro
1:30 UG erklärt in 60 Sekunden
3:22 Vorteile und Nachteile der UG
5:33 Rücklagepflicht in der UG
7:17 UG und GmbH Schritt für Schritt
13:45 Handlungsfähigkeit von UG und GmbH
15:44 Vermögenstrennung
18:09 Gewerbeanmeldung nach Eintragung

Holding-GmbH: Steuersparmodell oder teurer Mythos?

Mon, 05 May 2025 06:31:47 GMT

Die Holding-GmbH ist in aller Munde – aber was steckt wirklich hinter dem vermeintlichen Steuervorteil von 1,5 %?

In dieser Folge von Die drei von der Taxstelle nehmen wir euch mit auf eine klare und praxisnahe Reise durch das Thema Holdingstrukturen.

Für wen lohnt sich eine Holding wirklich?
Welche steuerlichen Vorteile gibt es – und welche Missverständnisse halten sich hartnäckig?
Und wann ist das Modell einfach überflüssig (oder sogar teuer)?

Antworten gibt’s hier – ohne Krawatte, aber mit Expertise.

Die wichtigsten Punkte:

Was ist eine Holding-GmbH überhaupt?

�� Eine Muttergesellschaft (Holding) hält die Anteile an einer operativen Tochtergesellschaft – beide in der Regel als GmbH.

Was bringt mir das steuerlich?

�� Ausschüttungen der Tochter an die Holding sind nach § 8b KStG zu 95 % steuerfrei. Daraus ergibt sich eine Effektivbesteuerung von rund 1,6 %, nicht 1,5 % – was häufig falsch kommuniziert wird.

Sparen Unternehmen dadurch wirklich Steuern?

�� Ja – aber nur, wenn das Geld nicht an eine Privatperson ausgeschüttet wird. Die Holding ist ein Zwischenbehälter – für Thesaurierung, Investitionen oder spätere Nutzung. Wer privat ausschüttet, zahlt erneut Abgeltungssteuer.

Was sind die Risiken oder Nachteile?

�� Mehr Verwaltungsaufwand: doppelte Buchführung, zwei Jahresabschlüsse, zusätzliche Kosten. Außerdem benötigt das Modell Disziplin und ein Mindestmaß an wirtschaftlichem Volumen.

Wann lohnt sich eine Holding wirklich?

�� Bei wachstumsstarken, gewinnträchtigen Unternehmen mit Reinvestitionsbedarf oder hohem Risikopotenzial im operativen Geschäft. Auch bei geplanter Gründung weiterer Gesellschaften oder Immobilienprojekten.

Welche Alternativen gibt es?

�� Stiftungen als Holdingstruktur oder eine Immobilien-GmbH unterhalb der Holding – insbesondere bei Vermietung.

Was wird häufig missverstanden?

�� Die 1,6 % sind eine Zusatzsteuer – keine Gesamtsteuerlast. Die Holding ist kein Freifahrtschein für Steuerfreiheit.

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�� Du hast Fragen oder Themenvorschläge? Schreib uns auf Instagram, LinkedIn oder direkt über unsere Website.

21 Minuten 7 Sekunden

0:00 Intro
3:15 Was ist eigentlich eine Holding? Mutter &Tochtergesellschaft
4:39 Steuerliche Vorteile & das 1,6 % Missverständnis
7:30 Vergleich: GmbH-Ausschüttung vs. Holding
9:38 Wie kommt die Effektiv-Steuerbelastung zustande?
13:00 Verwaltungsaufwand & laufende Kosten
14:44 Wann lohnt sich eine Holding wirklich?
18:06 Wie funktioniert die Ausschüttung & Anstellungsvertrag für Geschäftsführer
20:00 Fazit: Für wen sich die Holding auszahlt

Abfindung bekommen – und dann? So steuerst du klug durch eine herausfordernde Zeit

Mon, 28 Apr 2025 06:10:26 GMT

Eine Kündigung, ob erwartet oder plötzlich, trifft oft ins Mark.

Und auch wenn eine Abfindung finanziell zunächst wie ein Lichtblick wirkt, wirft sie viele Fragen auf: Reicht das Geld? Was bleibt nach Steuern übrig? Und wie geht’s jetzt weiter?

In dieser Folge nehmen Die Drei von der Taxstelle dich mit durch die wichtigsten steuerlichen Grundlagen – klar und verständlich. Wir zeigen dir, wie du mit deiner Abfindung gut durchstarten kannst – und was du dabei unbedingt beachten solltest.

Was dich in dieser Folge erwartet:

Was ist eine Abfindung – und wann hast du Anspruch darauf?
Sozialversicherung: Muss ich Abgaben zahlen?
Die Fünftelregelung einfach erklärt: Wie du Steuern sparen kannst
Warum dein Auszahlungszeitpunkt entscheidend ist
Was sich ab dem 1. Januar 2025 beim Lohnsteuerabzug geändert hat

Du bist nicht allein. Viele Menschen stehen jedes Jahr vor dieser Situation – und mit dem richtigen Wissen kannst du das Beste aus deiner Abfindung machen.

Das wichtigste im Überblick:

Deine Abfindung kann steuerlich begünstigt sein – wenn du klug planst
Die Fünftelregelung kann deine Steuerlast deutlich senken
Ab 2025 musst du aktiv werden, um den Steuervorteil zu nutzen
Verlustverrechnung (z. B. durch Investitionen) kann dich zusätzlich entlasten

Du hast Fragen zu deiner konkreten Situation?
Dann schreib uns gerne – wir freuen uns auf den Austausch.

8 Minuten 10 Sekunden

0:00 Abfindung – aktuelle Thematik
2:34 Definition einer Abfindung – Kompensation
3:28 Sozialabgaben auf Abfindungssumme
3:59 Besteuerung nach Fünftelungsregelung
5:50 Einfluss des Grenzsteuersatzes
6:34 Verluste können sich positiv auf die Steuer auswirken

Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung – darauf kommt es an

Mon, 21 Apr 2025 06:03:48 GMT

Immobilien als Kapitalanlage erfreuen sich großer Beliebtheit, doch welche steuerlichen Aspekte sollte man dabei beachten?

In dieser Vodcast-Folge tauchen wir tief in das Thema "Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung" ein. Wir erklären euch alles rund um die Anschaffung, steuerliche Abschreibung, Kaufnebenkosten und langfristige Strategien.

Ob ihr gerade eure erste Eigentumswohnung kaufen wollt oder bereits Vermieter seid – hier bekommt ihr wertvolle Tipps, um das Beste aus eurer Investition herauszuholen!

Worum geht es?

Immobilien als Kapitalanlage: Warum sie eine attraktive Alternative zu Aktien und Festgeld sind.
Steuerliche Abschreibung: Gebäudeanteile sind abschreibungsfähig, Grund und Boden jedoch nicht.
Kaufnebenkosten: Notarkosten, Grunderwerbsteuer und Grundschuldeintragung sind steuerlich relevant.
Langfristige Strategie: Der steuerfreie Verkauf nach 10 Jahren – ein großer Vorteil für geduldige Investoren.
Vertragsgestaltung: Wie der Notarvertrag optimal vorbereitet werden kann, um steuerliche Vorteile zu sichern.

Die wichtigsten Punkte:

Immobilien bieten nicht nur Sicherheit, sondern auch steuerliche Vorteile durch Abschreibungen und den steuerfreien Verkauf nach 10 Jahren.
Die richtige Aufteilung des Kaufpreises (Grund und Boden vs. Gebäude) ist entscheidend für die steuerliche Abschreibung.
Kaufnebenkosten wie Notar- und Grunderwerbsteuer fließen in die Anschaffungskosten ein und sind steuerlich absetzbar.
Eine transparente Vertragsgestaltung schützt vor späteren Konflikten mit dem Finanzamt.

43 Minuten 13 Sekunden

2:31 Immobilien als Kapitalanlage
6:46 Anschaffung einer Immobilie
12:16 Notarvertrag und steuerliche Aspekte
18:31 Abschreibung und Kaufnebenkosten
24:01 Praktische Tipps

Ferienjob und Steuern: So holen Schüler und Studenten das maximum heraus!

Mon, 14 Apr 2025 10:08:58 GMT

Wie schaut es eigentlich aus mit Ferienarbeit und Steuern für Schülerinnen und Schüler?

Ferienarbeit – eine großartige Möglichkeit für Schüler:innen und Studierende, das Taschengeld aufzubessern! Doch welche steuerlichen Regelungen gelten? Welche Freibeträge gibt es? Und wie könnt ihr das Maximum aus eurem Verdienst herausholen? Die Drei von der Taxstelle klären auf!

Wichtigste Punkte:

Kurzfristige Beschäftigung: Sozialversicherungsfrei, aber zeitlich begrenzt.
Geringfügige Beschäftigung: Arbeitgeber zahlt Sozialabgaben, aber keine Lohnsteuer.
Steuererklärung lohnt sich: Ferienjobber können sich gezahlte Lohnsteuer zurückholen.
Einkommensgrenzen beachten: Wer unter dem steuerlichen Existenzminimum bleibt, bekommt alles erstattet.

Key Learnings

Kurzfristige Jobs können steuerlich günstiger sein.
Lohnsteuer wird oft fällig, kann aber durch die Steuererklärung zurückgeholt werden.
Geringfügige Jobs haben andere steuerliche Auswirkungen als kurzfristige Beschäftigungen.
Auch als Schüler:in kann man Rentenansprüche aufbauen.

7 Minuten 27 Sekunden

0:00 Begrüßung und Einführung ins Thema
2:23 Welche Beschäftigungsarten gibt es?
4:27 Sozialversicherung und Steuern für Ferienjobs
5:50 Wann lohnt sich eine Steuererklärung?

Dienstwagen, Steuern und das große Privileg – was du wissen musst!

Mon, 07 Apr 2025 05:52:52 GMT

Dienstwagen sind ein beliebtes Benefit – aber steuerlich auch ein komplexes Thema.

In dieser Folge von „Die drei von der Taxstelle“ nehmen wir uns die Kfz-Nutzung im steuerlichen Sinne vor. Wir sprechen über das sogenannte Dienstwagen-Privileg, die Ein-Prozent-Regelung und warum ein Fahrtenbuch Fluch und Segen zugleich sein kann. Also: Einsteigen, anschnallen und mit uns in die Welt der steuerlichen Kfz-Nutzung eintauchen!

Grundlagen der steuerlichen Kfz-Nutzung

Dienstwagen als Gehaltsbestandteil
Das Dienstwagen-Privileg und seine Bedeutung
Unterschied zwischen privater und betrieblicher Nutzung

Besteuerung und Berechnungsmethoden

Die Ein-Prozent-Regelung: Vorteile und Nachteile
Bruttolistenpreis: So wird er ermittelt
Alternative Methoden zur Bewertung der Nutzung

Fahrtenbuch vs. Pauschalversteuerung

Anforderungen an ein korrekt geführtes Fahrtenbuch
Zeitaufwand und Disziplin: Lohnt sich der Aufwand?
Vergleich der steuerlichen Auswirkungen

Besonderheiten bei Hybrid- und Elektrofahrzeugen

Steuerliche Vorteile von E-Autos und Hybriden
Reduzierte Bemessungsgrundlage für Elektrofahrzeuge
Förderung und Umweltbonus: Was gilt aktuell?

Kosten und steuerliche Korrekturen

Welche Kosten sind absetzbar?
Typische Fehler und teure Steuerfallen
Fazit: Was lohnt sich für wen?

Key Learnings

Dienstwagen können eine clevere Gehaltsoptimierung sein, aber steuerliche Fallstricke mitbringen.
Die Ein-Prozent-Regelung ist einfach, aber nicht immer die beste Wahl.
Wer ein Fahrtenbuch führt, kann Steuern sparen – muss aber diszipliniert sein.
Elektro- und Hybridfahrzeuge haben besondere steuerliche Vorteile.
Eine genaue Prüfung der Kosten kann bares Geld sparen!

Lust auf mehr steuerliche Insights? Abonniere unseren Vodcast und folge uns auf LinkedIn & Instagram für regelmäßige Updates!

17 Minuten 21 Sekunden

1:20 Das Dienstwagen-Privileg – was steckt dahinter?
3:50 Die Ein-Prozent-Regelung und ihre Varianten
5:35 Wie weise ich eine betriebliche Nutzung nach
6:30 Kosten eines Firmenwagens und steuerliche Korrekturen
12:50 Hybrid- und Elektroautos: Steuerliche Besonderheit

Gehaltsoptimierung – Mehr Netto vom Brutto!

Mon, 31 Mar 2025 06:30:39 GMT

Steuern sparen und trotzdem mehr auf dem Konto? Klingt zu gut, um wahr zu sein?

In dieser Folge zeigen wir euch, wie Gehaltsoptimierung funktioniert und welche legalen Möglichkeiten es gibt, mehr aus dem eigenen Einkommen herauszuholen.

Egal ob Sachbezüge, Jobtickets oder betriebliche Altersvorsorge – wir sprechen über smarte Strategien, die sowohl Arbeitnehmer als auch Arbeitgeber nutzen können.

Das erwartet euch in dieser Folge:

Was bedeutet Gehaltsoptimierung? Grundlagen und gesetzliche Rahmenbedingungen.

Lohnbestandteile clever gestalten: Welche steuerfreien und pauschalversteuerten Vorteile gibt es?

Praktische Beispiele aus dem Arbeitsalltag:

Jobticket & Fahrtkostenzuschuss: So könnt ihr eure Pendelkosten optimieren.
Sachbezugskarte & Gutscheine: Monatlich bis zu 50 € steuerfrei nutzen.
Betriebliche Altersvorsorge & Krankenversicherung: Wie Arbeitgeber beim Sparen helfen können.
Jobrad & E-Mobilität: Nachhaltig unterwegs sein und Steuern sparen.
Mahlzeitenzuschuss & Verpflegungsmehraufwand: Günstiger essen mit steuerlichen Vorteilen.
Kindergartenzuschuss & Erholungsbeihilfe: Familienfreundliche Benefits vom Chef.
Häufige Stolperfallen & Missverständnisse – Worauf ihr achten solltet, damit es wirklich funktioniert.

Fazit

Gehaltsoptimierung lohnt sich! Mit den richtigen Maßnahmen bleibt am Ende mehr Netto vom Brutto – und das völlig legal. Arbeitgeber können attraktive Benefits bieten, ohne dass es mehr kostet, und Arbeitnehmer profitieren von zusätzlichen Leistungen.

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33 Minuten 8 Sekunden

00:00 Begrüßung & Einführung ins Thema Gehaltsoptimierung
03:15 Warum lohnt sich eine clevere Gehaltsgestaltung?
06:53 Jobticket & Fahrtkostenzuschuss
08:57 Sachbezugskarte und Gutscheine
11:54 Betriebliche Altersvorsorge und Krankenversicherung, Aktien und Kindergartenzuschuss
23:20 Jobrad und E-Mobilität Mobilität

Meet the team: Carinas Weg zur Steuerberatung – einfach mal BWL studieren

Mon, 24 Mar 2025 12:30:59 GMT

In dieser Episode gibt es ein neues Gesicht in der Runde: Carina, Steuerberaterin in der Kanzlei Di Stasio.

Carina erzählt von ihrem spannenden Karriereweg – von der Entscheidung für ein BWL-Studium über ihre ersten Erfahrungen mit Steuerrecht bis hin zur erfolgreichen Steuerberaterprüfung.

Besonders spannend ist auch, wie sie es schafft, Karriere und Familie zu vereinbaren. Sie spricht darüber, wie flexible Arbeitszeitmodelle und ein unterstützendes Team ihr ermöglichen, beides unter einen Hut zu bekommen.

Was euch in dieser Folge erwartet:

Carinas Einstieg in die Steuerwelt

Warum sie „einfach mal BWL studiert“ hat
Wie eine 8-Uhr-Vorlesung ihre Leidenschaft für Steuerrecht geweckt hat
Das Praktikum, das ihr Interesse weiter gefestigt hat

Der Weg durch Studium & Praxis

Wie ein geplatztes Praxissemester sie in die Kanzlei Di Stasio führte
Der Wechsel von der Werkstudentin zur Masterstudentin
Warum sie sich für einen speziellen Master in Steuerberatung entschieden hat

Die Steuerberaterprüfung – so läuft’s wirklich

Vorbereitung & Lernstrategien
Welche Studieninhalte besonders hilfreich waren
Die letzte Prüfung vor Corona: Timing ist alles

Unterschiedliche Karrierewege in der Steuerberatung

Der klassische Studienweg vs. Praxisorientierung (Vergleich mit Kollege Emanueles Werdegang)
Warum es viele Wege gibt, SteuerberaterIn zu werden

Fazit

Carinas Geschichte zeigt, dass es sich lohnt, den eigenen Interessen zu folgen und offen für neue Möglichkeiten zu sein. Egal ob Studium oder Praxis – der Weg in die Steuerberatung kann individuell gestaltet werden!

20 Minuten 44 Sekunden

02:44-03:33 Einfach mal BWL studieren – und in Steuern verlieben
04:49-05:10 Praxissemester, Werkstudentin und Bachelor Abschluss
06:02-07:25 Berufsbegleitender Master und Vorbereitung auf die Prüfung
13:00-15:00 Maximale Flexibilität und Vereinbarkeit für Familien im Job

Meet the team mit Emanuele Eberle: Von der Ausbildung zum Steuerberater ohne Studium

Mon, 17 Mar 2025 14:41:35 GMT

Der Weg zum Steuerberater – Vom Abitur bis ins Berufsleben

Wie wird man eigentlich Steuerberater? In dieser Folge erzählt Emanuele von seinem persönlichen Werdegang – von der Entscheidung nach dem Abitur die Ausbildung zu absolvieren, den Fachwirt zu machen bis hin zum Steuerberaterexamen. Heute arbeitet er als angestellter Steuerberater bei Tomas Di Stasio und gibt spannende Einblicke in die Praxis.

Worum geht’s in dieser Folge?

Emanuele nimmt uns mit auf seinen Karriereweg: Warum hat er sich für die Steuerbranche entschieden? Wie anspruchsvoll ist der Weg zum Steuerberater? Und welche Herausforderungen erwarten einen in der Praxis?

Außerdem sprechen wir über das Steuerberaterexamen – eine der schwierigsten Prüfungen in Deutschland – und was es braucht, um sie zu bestehen.

Die wichtigsten Fragen, die wir klären:

Warum hat sich Emanuele für den Steuerberater-Beruf entschieden?
Welche Stationen durchläuft man auf dem Weg zum Steuerberater?
Wie sieht die Ausbildung aus, und welche Alternativen gibt es?
Was sind die größten Herausforderungen beim Steuerberaterexamen?
Wie ist der Alltag als angestellter Steuerberater?

Key Learnings aus dem Gespräch:

Es gibt viele Wege zum Steuerberater – nicht nur über ein Studium.
Praxis ist genauso wichtig wie Theorie – Erfahrung macht den Unterschied.
Das Steuerberaterexamen ist hart, aber mit der richtigen Strategie machbar.
Der Beruf ist anspruchsvoll, bietet aber auch spannende Entwicklungsmöglichkeiten.
Ein starkes Team und ein guter Arbeitgeber machen den Unterschied.

Jetzt reinhören und erfahren, wie der Weg zum Steuerberater wirklich aussieht!

43 Minuten 30 Sekunden

03:22-03:39 Ausbildung mit Abitur – was sind die Vorteile
13:46-14:20 Fachwirt als geniale Möglichkeit der Weiterbildung
21:28-21:54 Zeitmanagement in der Prüfungszeit
26:27-26:50 Mut zur Lücke beim Lernen
37:04-38:20 Endlich Steuerberater – wohin geht die Reise?

Steuerfrei zum Traum-Bike? So geht's!

Mon, 10 Mar 2025 07:07:35 GMT

Gehaltserhöhung oder lieber ein Fahrrad? Was, wenn du dein neues Bike steuerfrei bekommst – und dein Arbeitgeber auch noch spart?

Die Drei von der Taxstelle erklären dir heute alles rund um das JobRad:

Was ist ein JobRad?

Wie funktioniert das Leasing über den Arbeitgeber?
Unterschiede zwischen Kauf und Leasing

Steuerliche Vorteile für Arbeitnehmer & Arbeitgeber

Geldwerter Vorteil & Gehaltsumwandlung
Steuerfreie Überlassung: Wann gilt sie?
Auswirkungen auf Sozialversicherungsbeiträge

Praxisbeispiele & häufige Fragen

Was passiert nach der Leasingdauer?
Lohnt sich ein JobRad für Selbstständige?
Welche Radtypen sind möglich (E-Bike, Rennrad, etc.)?

Die wichtigsten Punkte

Durch Gehaltsumwandlung gibt’s dein Traumrad günstiger
Arbeitgeber sparen Sozialabgaben – du zahlst weniger Steuern
Privatnutzung ist erlaubt – und nach der Leasingdauer kann das Rad günstig übernommen werden
Nachhaltige Mobilität fördern & fit bleiben

Klingt spannend? Dann frag deinen Arbeitgeber nach dem JobRad-Modell!

Oder hast du bereits Erfahrungen mit dem JobRad?

6 Minuten 31 Sekunden

Nebenjobs Angestelltenverhältnisse – Was geht und was nicht?

Mon, 03 Mar 2025 08:09:06 GMT

In dieser Episode dreht sich alles um das Thema Angestelltenverhältnisse – und die Frage, was arbeitsrechtlich und steuerlich erlaubt ist.

Tomas, Lea und Niclas nehmen verschiedene Beschäftigungsmodelle unter die Lupe und klären auf, welche Möglichkeiten Arbeitnehmer und Arbeitgeber haben.

Diese Themen erwarten euch:

Minijob, Midijob & Werkstudententätigkeit – Was sind die Unterschiede, und welche steuerlichen Besonderheiten gibt es
Nebentätigkeiten neben einem Vollzeitjob – Welche Grenzen gibt es, und wann wird es kritisch?
Sozialversicherung & Steuer – Wann wird ein Job sozialversicherungspflichtig, und welche Freibeträge gibt es?
Scheinselbstständigkeit & Grauzonen – Was passiert, wenn ein Arbeitsverhältnis nicht korrekt angemeldet wird?

Key Learnings aus dieser Folge:

Nicht jeder Nebenjob ist erlaubt – Vor einer Nebentätigkeit sollte geprüft werden, ob der Hauptarbeitgeber zustimmen muss.
Steuerliche & sozialversicherungspflichtige Grenzen beachten – Minijobs sind bis 538 € steuerfrei, aber bei mehreren Jobs gelten andere Regeln.
Werkstudentenstatus clever nutzen – Unter bestimmten Bedingungen bleiben Studierende von Sozialversicherungsbeiträgen befreit.
Scheinselbstständigkeit vermeiden – Wer nur für einen Auftraggeber arbeitet, kann schnell als scheinselbstständig gelten – mit teuren Folgen.
Midijob als Alternative zum Minijob – Durch die Gleitzonenregelung sind Midijobs oft attraktiver als klassische Minijobs.
Richtige Anstellung schützt vor Nachzahlungen – Falsche Beschäftigungsmodelle können zu hohen Nachzahlungen an Finanzamt und Sozialversicherung führen.

Jetzt reinhören und wertvolles Wissen mitnehmen!

16 Minuten 55 Sekunden

02:15-03:10 Welche Arten von Nebenjobs gibt es?
09:11-09:48 Als Minijob mehr als 538€ verdienen?
10:45-12:00 Die kurzfristige Beschäftigung
12:52-14:34 Was zeichnet Werkstudenten aus?
14:50-16:07 Welche Kombinationen sind möglich?

Homeoffice oder Arbeitszimmer? Alles, was du zu Steuertipps, Vorteilen und Stolperfallen wissen musst!

Mon, 24 Feb 2025 11:16:36 GMT

Arbeiten von zu Hause klingt entspannt, oder? Aber wie sieht’s eigentlich steuerlich aus? Und was bedeutet Homeoffice wirklich – brauchst du dafür ein eigenes Arbeitszimmer?

Die Drei von der Taxstelle nehmen dich mit in die Welt zwischen Homeoffice und Büro. Los geht's!

Was ist Homeoffice wirklich?

Warum Homeoffice kein eigenes Arbeitszimmer erfordert
Arbeitsmöglichkeiten: Vom Küchentisch bis zum Bett – alles ist möglich
Der Unterschied zwischen Arbeitszimmer und Homeoffice

Homeoffice und Arbeitszimmer in der Steuererklärung

Die Homeoffice-Pauschale: Wer profitiert und wie funktioniert sie?

Änderungen seit 2022: Pauschalen, Nachweise und steuerliche Vorteile
Was gilt, wenn du ein festes Arbeitszimmer hast?

Arbeiten im Homeoffice: Vorteile und Herausforderungen

Zeitersparnis und Flexibilität im Alltag
Konzentration im Homeoffice vs. Teamarbeit im Büro
Work-Life-Balance: Wie Arbeitgeber mit flexiblen Arbeitsmodellen punkten

Wie die Pandemie das Homeoffice verändert hat

Digitale Lösungen: Wie wir dank moderner Technik im Lockdown arbeiteten
Rückblick auf den Digitalisierungsschub der Steuerkanzlei
Zukunftsmodell Homeoffice: Warum es nicht mehr wegzudenken ist

Flexibilität als Arbeitgeber-Benefit

Wie Homeoffice zur Arbeitgeberattraktivität beiträgt
Fachkräftemangel und Remote Work: Arbeiten über Stadtgrenzen hinaus
Familienfreundlichkeit durch flexible Arbeitsmodelle

Die wichtigsten Punkte im Überblick:

Homeoffice erfordert kein eigenes Arbeitszimmer, sondern nur einen Platz zum Arbeiten.
Seit 2022 gibt es eine Homeoffice-Pauschale von 6 Euro pro Tag, die ohne großen Nachweis geltend gemacht werden kann.
Ein gut ausgestattetes Homeoffice fördert Flexibilität und ist ein großer Vorteil für die Work-Life-Balance.
Arbeitgeber, die Homeoffice ermöglichen, gewinnen an Attraktivität, gerade in Zeiten des Fachkräftemangels.
Digitale Lösungen ermöglichen produktives Arbeiten von überall – das Büro bleibt jedoch wichtig für Teamarbeit und den Austausch.

Du willst mehr zu den steuerlichen Vorteilen von Homeoffice erfahren? Oder hast Fragen, wie du dein Arbeitszimmer geltend machen kannst?

�� Jetzt reinhören!

�� Fragen oder Themenwünsche? Schreib uns direkt in die Kommentare oder per DM! Wir freuen uns auf den Austausch.

20 Minuten 18 Sekunden

09:52-10:19 Neue Regeln seit 1.3.2023
10:24- 11:24 Arbeitszimmer vs. Homeoffice
11:29-12.00 Ansetzbare Pauschalen für Homeoffice
12:05-17:00 Was gilt als Arbeitszimmer? Wie muss die Ausstattung sein?
18:14-18:51 Homeofficepauschale für Selbständige

Wissen in 5 Minuten: Die Kleinunternehmer-Regelung

Mon, 17 Feb 2025 11:16:54 GMT

Heute hat Tomas 5 Minuten Zeit, um die wichtigsten Fakten rund um die Kleinunternehmerregelung vorzustellen.

Vorab: Ein Kleinunternehmer ist, wer im laufenden Jahr einen Umsatz von unter 22.000 Euro erzielt oder im Volljahr voraussichtlich unter 50.000 Euro liegen wird.

Was steckt noch drin?

Vorteile der Kleinunternehmerregelung:

Keine Umsatzsteuer ausweisen und abführen.
Weniger bürokratischer Aufwand (keine Umsatzsteuervoranmeldungen).
Günstigere Preise für Privatkunden, da keine Umsatzsteuer berechnet wird.

Nachteile:

Keine Vorsteuerabzug für Eingangsrechnungen.
Höhere Anfangsinvestitionen können sich negativ auswirken, da keine Vorsteuer zurückerstattet wird.

Umsatzgrenzen:

Die Grenzen können sich ändern (derzeit wird eine Erhöhung diskutiert).
Überschreitung der Grenzen führt dazu, dass man rückwirkend kein Kleinunternehmer mehr ist.

Dauer der Kleinunternehmerregelung:

Die Einstufung als Kleinunternehmer erfolgt jährlich anhand der Umsätze des Vorjahres und der Prognose für das laufende Jahr.

Fehler bei der Anwendung:

Das Ausweisen von Umsatzsteuer als Kleinunternehmer führt zur Pflicht zur Abführung der Umsatzsteuer.

Die wichtigsten Punkte im Überblick:

Flexibilität: Die Kleinunternehmerregelung bietet Flexibilität für Gründer, insbesondere für solche mit geringen Umsätzen.
Prognosen: Die Einschätzung, ob man die Umsatzgrenzen überschreiten wird, spielt eine wichtige Rolle.
Bürokratievereinfachung: Die Regel reduziert den bürokratischen Aufwand für Kleinunternehmer.
Finanzielle Auswirkungen: Die Entscheidung, ob man die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nimmt, hat direkte finanzielle Konsequenzen.

Du startest gerade dein eigenes Business? In unserer neuen Folge erklären wir dir alles Wichtige zur Kleinunternehmerregelung. Jetzt reinhören!

6 Minuten 59 Sekunden

How to: Selbständigkeit

Mon, 10 Feb 2025 11:17:07 GMT

Selbstständig werden? Klingt verlockend, der Weg dorthin ist jedoch oft mit Herausforderungen und Bürokratie gepflastert.

Die Drei von der Taxstelle erklären in ihrem Vodcast, worauf du achten musst, um erfolgreich durchzustarten – von Gewerbeanmeldung bis Umsatzsteuer.

Themen dieser Folge:

Wie starte ich: Gewerbeanmeldung oder Freiberuflichkeit?

Gewerbetreibende müssen ihr Gewerbe bei der Gemeinde anmelden und eventuell Genehmigungen einholen.
Freiberufler melden sich direkt beim Finanzamt an, keine Gewerbeanmeldung notwendig.

Freiberufler vs. Gewerbetreibender: Die wesentlichen Unterschiede

Freiberufler (z. B. Ärzte, Ingenieure) sind von Gewerbesteuer und IHK-Mitgliedschaft befreit.
Gewerbetreibende müssen Gewerbesteuer zahlen und sind IHK-Mitglieder.
Es gibt unterschiedliche steuerliche Regelungen für beide Gruppen.

Steuerliche Erfassung: Was das Finanzamt von dir verlangt

Fragebogen zur steuerlichen Erfassung nach Anmeldung.
Angaben zu Bankverbindung, Gewinnermittlungsart und Umsatzsteuer erforderlich.
Wahl zwischen Kleinunternehmerregelung oder Regelbesteuerung ist entscheidend.

Rechtsformen im Überblick: Haftung und steuerliche Auswirkungen

Wahl der Rechtsform (Einzelunternehmen, GbR, GmbH) beeinflusst Haftung, Kapital und Steuern.
Jede Rechtsform hat Vor- und Nachteile, die je nach Geschäftszielen und Risikobereitschaft abgewogen werden sollten.

Umsatzsteuer & Kleinunternehmerregelung: Welche Option ist die richtige?

Kleinunternehmerregelung: Keine Umsatzsteuer, aber an Umsatzgrenzen gebunden.
Regelbesteuerung vorteilhaft bei größeren Investitionen oder Zusammenarbeit mit Unternehmern

Die wichtigsten Punkte im Überblick:

Informiere dich über die Unterschiede zwischen freiberuflicher und gewerblicher Tätigkeit.
Stelle sicher, dass du alle notwendigen Genehmigungen und Anmeldungen einholst.
Beantrage rechtzeitig eine Steuernummer und ggf. eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer.
Ein Geschäftskonto schafft Klarheit in der Buchhaltung.
Die Wahl der richtigen Rechtsform und der umsatzsteuerlichen Behandlung kann entscheidend sein.

29 Minuten 38 Sekunden

03:50 Wann muss ich ein Gewerbe anmelden und wann nicht?
07:10 Was ist ein steuerlicher Erfassungsbogen?
16:20 Wann brauche ich einen Steuerberater?
18:20 Kleingewerbe und Kleinunternehmertum
21:30 Umsatzsteuer ausweisen

Von Dinosauriern bis Drag and Drop: Digitalisierung in der Steuerkanzlei

Mon, 03 Feb 2025 11:17:21 GMT

In dieser Folge sprechen wir über unsere Reise in die digitale Zukunft und wie sich der Alltag in unserer Kanzlei in den letzten fünf Jahren verändert hat.

§ Digitalisierung: Ein Blick zurück und nach vorne
§ Vom Schrank voller Akten in die digitale Welt: Was hat sich bei uns seitdem verändert?
§ Dokumenten-Management-Systeme waren der Anfang – heute bleiben wir komplett in der digitalen Welt.
§ Herausforderungen und Chancen
§ Warum die Digitalisierung anstrengend, aber unverzichtbar ist: Anpassung aller Prozesse.
§ Geschäftsvorfälle werden sicher und effizient mit Buchungs-Assistenten transferiert und automatisch richtig kontiert.

Die Vorteile auf einen Blick:

✔️ Zeitersparnis: Weniger Papier, schnellere Prozesse.
✔️ Flexibilität: Steuerberater sind besser verfügbar.
✔️ Kundennähe: Mandanten profitieren von digitalen Lösungen.
✔️ Zukunftssicherung: Digitalisierung steigert die Werthaltigkeit der Kanzlei und erschließt neue Kundengruppen.

Digitalisierung bleibt ein spannendes Feld – wir bleiben neugierig und offen für Neues.

24 Minuten 1 Sekunden

0:00 Im Land der Dinosaurier
1:55 Steuerberatung an der Digitalisierung Front
5:40 Fluch und Segen
8:25 Umstellung in der Kanzlei
15:15 Was sind die Vorteile für Mandanten?
19:00 Welche Potenziale liegen in KI und Digitalisierung?

Steuererklärung leicht gemacht: So holt ihr mehr raus!

Mon, 27 Jan 2025 11:17:30 GMT

In dieser Folge von Die Drei von der Taxstelle dreht sich alles um das Thema Steuererklärung – und warum es sich für Millionen Arbeitnehmer lohnt, sich damit zu beschäftigen.

Warum Steuererklärung?

Viele Arbeitnehmer verzichten auf eine Steuererklärung und lassen durchschnittlich 1.095 € Erstattung pro Jahr liegen. Erfahrt, warum das Geld verschenkt ist!

Werbungskosten & Sonderausgaben: Fahrtkosten, Homeoffice-Pauschale oder Spenden – hier gibt es viele Möglichkeiten, eure Steuerlast zu senken.
Haushaltsnahe Dienstleistungen: Was steckt in eurer Nebenkostenabrechnung? Und warum können auch Handwerkerkosten eure Steuerlast senken?
Tipps zur Umsetzung: Mit welchen Tools, Apps oder Systemen könnt ihr eure Steuererklärung am einfachsten erstellen?
Ein Blick in die Zukunft: Digitalisierung und KI verändern das Steuerwesen – doch die Steuererklärung bleibt weiterhin ein Thema für den Menschen.

24 Minuten 30 Sekunden

02:42 Abgabepflicht vs. Abgaberecht
06:30 Werbungskosten
11:34 Sonderausgaben
13:40 Haushaltsnahe Dienstleistungen
15:40 Wie kann ich meine Steuerklärung selbst machen?
18:39 Abgabefristen und Verjährung
20:20 Einmal Steuererklärung, immer Steuererklärung?

Links und Quellen:

Welche Wege gibt es in den Job? Das Berufsbild des Steuerfachangestellten im Wandel

Mon, 20 Jan 2025 11:17:43 GMT

In dieser Folge von Die Drei von der Taxstelle geht es um den spannenden und modernen Beruf des Steuerfachangestellten.

Wir werfen einen Blick auf:

Die Ausbildung: Wie sieht das duale Ausbildungssystem aus? Was lernt man in der Praxis und in der Berufsschule?
Die runderneuerte Ausbildung: Seit August 2023 sind Digitalisierung, Umweltschutz und Nachhaltigkeit zentrale Themen. Warum war diese Modernisierung dringend nötig?
Karrierewege: Vom Fachassistenten bis hin zum Steuerberater – wie kann man sich in diesem Beruf weiterentwickeln, auch ohne Studium?
Blick in die Zukunft: Welche Rolle spielt KI in der Steuerberatung? Und warum wird der Mensch in diesem Beruf immer unverzichtbar bleiben?

Ihr erfahrt außerdem, warum strukturiertes Arbeiten wichtiger ist als ein Mathe-Genie zu sein und was die angepasste Ausbildungsvergütung für angehende Steuerfachangestellte bedeutet.

Ein Beruf, der sich in den letzten 30 Jahren enorm verändert hat und heute modern und zukunftsorientiert ist – das alles in dieser Folge!

23 Minuten 14 Sekunden

05:30 Wege in die Steuerberatung
09:50 Praxis vs. Theorie
12:30 Neue Ausbildungsverordnung
15:30 Entwicklungsmöglichkeiten
19:00 KI in der Steuerberatung

Special | Startschuss für die E-Rechnung: Was ab 2025 Pflicht wird

Wed, 15 Jan 2025 11:18:02 GMT

In dieser Folge werfen wir einen Blick auf die E-Rechnung und ihre Einführung durch das Wachstumschancengesetz

Was steckt hinter der E-Rechnung, wie funktioniert sie, und warum wird sie für Unternehmen immer wichtiger?

Was ist die E-Rechnung?

Drei Typen: ZUGFeRD, XRechnung und IPI.

Relevanz der Formate: ZUGFeRD ist lesbar, während für die XRechnung spezielle Programme notwendig sind. Diese Art kommt vor allem bei öffentlichen Aufträgen vor.

Wer ist betroffen?

Ab Januar 2025 muss jedes B2B-Unternehmen in der Lage sein, E-Rechnungen zu empfangen – ein einfaches E-Mail-Postfach reicht für den Start.
Kleinbetragsrechnungen (unter 250 €) und Fahrscheine bleiben vorerst ausgenommen.

Phasen der Einführung:

Ab 1. Januar 2025: Übergangsregelungen für Unternehmen, die bereits digital aufgestellt sind.
Bis 2027: Erweiterung der Pflicht auf weitere Unternehmen.
Ab 2028: E-Rechnung gilt für alle – auch für Kleinunternehmer.

Herausforderungen und Chancen:

Anpassung von Prozessen: Weiterverarbeitung und revisionssichere Archivierung müssen berücksichtigt werden.
Druck durch größere Unternehmen: Viele haben bereits vollständig auf E-Rechnung umgestellt.
Software-Fähigkeiten prüfen: Keine Rechnungen mehr über Word oder Excel, sondern über kommerzielle Anbieter erstellen.

Lernen vom europäischen Ausland:

In vielen Ländern ist die E-Rechnung längst Standard – mit Vorteilen wie weniger Arbeitsschritte und fehlerfreier Verbuchung.

16 Minuten 15 Sekunden

02:28 Wen betrifft die E-Rechnung?
06:30 Welche Pflichten haben Unternehmen?
07:46 Chancen für neue Prozesse
08:20 Anforderungen von Unternehmen
10:46 Die richtige Software auswählen
11:25 Übergangsregelungen
14:19 Vorteile von E-Rechnungen

Wer sind wir? Die Drei von der Taxstelle stellen sich vor!

Sat, 13 Jan 2024 10:37:22 GMT

In dieser Folge erfahrt ihr, wer hinter Die Drei von der Taxstelle steckt und warum wir so viel Freude daran haben, über Steuern zu sprechen.

Wir nehmen euch mit in die Welt des Steuerrechts:

§ Fachliche Themen, wie Änderungen in der Rechtsprechung oder die Basics einer Steuererklärung.
§ Alltagsthemen rund um den Beruf des Steuerberaters.
§ Einblicke in die kuriosen, aber spannenden Seiten des Steuerrechts

Steuerrecht kann abstrus sein, aber wir machen es spannend und verständlich – mit jeder Menge Herzblut.

11 Minuten 23 Sekunden

01:15 Was ist die Taxstelle?
05:10 Warum ein Vodcast zu Steuern?
06:44 Welche Themen sind geplant?
08:49 Aufruf an die Community

Die Drei von der Taxstelle | Trailer

Mon, 08 Jan 2024 09:28:00 GMT

Willkommen zu „Die Drei von der Taxstelle - Voll Besteuert“ - dem Podcast, der Steuern und Finanzen mit Leidenschaft und einer ordentlichen Prise Humor unter die Lupe nimmt!

Hier treffen sich drei steuerbegeisterte Köpfe, um euch mit den neuesten Infos, News und unschlagbaren Tipps aus der Welt der Steuern und Finanzen zu versorgen.

Die Drei von der Taxstelle nehmen euch mit auf eine wilde Reise durch den Steuerdschungel. Egal, ob ihr eure Steuererklärung meistern wollt oder Steuertipps braucht – hier seid ihr goldrichtig!

Bereit, eure Steuer-Skills auf das nächste Level zu bringen? Dann schaltet ein und lasst euch überraschen, wie spannend Steuern sein können!

Jetzt reinhören und keine Folge verpassen – wir garantieren euch: Es wird tax-tastisch!

25 Sekunden

Di Stasio Steuerkanzlei

Mindestlohn 2026: 13,90 € – Minijob 603 €, Künstlersozialkasse & digitale PKV-Meldung

Zum 1. Januar 2026 haben sich zentrale Werte rund um Lohn- und Gehaltsabrechnung geändert und das spürst du schnell im Alltag: beim Stundenlohn, bei Minijobs und bei den Sozialabgaben.

Wichtigste Punkte

ETFs & Steuern: So nutzt du Kapitalanlage wirklich clever (inkl. Rürup & GmbH-Strategien)

ETFs gelten als einfache und flexible Form der Kapitalanlage.

Die wichtigsten Punkte aus der Folge

1. ETF im Privatvermögen – der Klassiker

2. Steuerlich spannend: Übertragung mit Nießbrauch

3. ETF im Versicherungsmantel (Rürup)

4. ETF über GmbH / Unterstützungskasse

5. Fazit der Folge

ETFs und Steuern: Was du zu Vorabpauschale, Verkauf und Wegzugsbesteuerung wissen musst

ETFs gelten für viele als einfacher Einstieg in den Vermögensaufbau.

Die wichtigsten Punkte aus der Folge

E-Auto laden & Steuern 2026: Warum Pauschalen wegfallen und was du jetzt nachweisen musst

E-Auto fahren wird immer alltäglicher und genau das spürt jetzt auch das Steuerrecht.

Wichtigste Punkte

Aktivrente 2026: 24.000 € steuerfrei. Für wen lohnt es sich wirklich?

Die Aktivrente ist da und sie sorgt für viele Fragen.

Wichtigste Punkte der Folge

Deep Dive: Das solltest du verstehen

Warum das Thema gerade jetzt wichtig ist

Mobilität, Mut & Mittelstand: Warum Deutschland wieder ins Machen kommen muss – mit Stefan Nüssing

Was passiert eigentlich mit Deutschlands Mobilität?

�� Darum geht’s in dieser Episode

�� Die wichtigsten Learnings

Richtsatzsammlung unter Beschuss: BFH-Urteil stärkt deine Rechte bei Hinzuschätzungen

Darf das Finanzamt einfach nach der Richtsatzsammlung schätzen?

Worum geht es konkret? ﻿

⚖️ Die wichtigsten Punkte aus dem Urteil

Mentales Training im Ausdauersport: Fokus trotz Druck – mit Fabian Conrad - Die Drei von der Taxstelle

Was passiert, wenn im Wettkampf plötzlich alles anders läuft und dein Kopf trotzdem ruhig bleiben muss?

Die wichtigsten Punkte

Einkommensteuer 2025: Das ändert sich. Grundfreibetrag, Soli, Kinder, PV & neue Pflichtfelder

Die erste Steuererklärung 2025 ging acht Sekunden nach Mitternacht beim Finanzamt ein. Aber was hat sich eigentlich geändert?

�� Die wichtigsten Änderungen zur Einkommensteuer 2025

Steueränderungen 2026 einfach erklärt: Entfernungspauschale, Rentner, Ehrenamt, Parteispenden & Vorsteuerabzug

Neues Jahr, neue Gesetze und wieder jede Menge Änderungen im Steuerrecht.

�� Die wichtigsten Punkte dieser Folge:

Krypto & Steuern einfach erklärt: Trading, Staking, Mining & Co. Das musst du wissen!

Krypto ist längst mehr als Bitcoin kaufen und liegen lassen.

Das lernst du in der Folge

Wichtigste Punkte im Überblick

Steuerkanzlei, but make it nice: Ausbildung, Teamwork & echte Entwicklung

Steuern, Ausbildung und Kanzlei-Alltag. Klingt trocken?

Die wichtigsten Punkte der Folge:

Unternehmertum, Ehrenamt & Bürgermeisterkandidatur: Was Führung heute wirklich braucht

Was haben Unternehmertum, Ehrenamt, Kommunalpolitik und Steuerberatung gemeinsam?

Die wichtigsten Punkte der Folge:

Influencer und Steuern: Was wirklich zählt – Einnahmen, Sachleistungen, Reisen & Dokumentation

Influencer sein klingt nach Freiheit, Reisen und schönen Locations. Steuerlich ist es allerdings nicht ganz so entspannt.

Die wichtigsten Punkte der Folge:

Kleinunternehmerregelung 2026: Neue Umsatzgrenzen, Netto-Betrachtung & EU-Neuregelung (§ 19a UStG)

Was ändert sich bei der Kleinunternehmerregelung und warum kann sie 2026 schneller enden als gedacht?

Die wichtigsten Punkte der Folge:

Steueränderungen 2026: Viel Lärm um wenig?

Was wirklich kommt. Was nicht. Und was du jetzt tun solltest.

Die wichtigsten Themen der Folge:

1. Entfernungspauschale ab dem ersten Kilometer

2. Umsatzsteuer in der Gastronomie: 7 % statt 19 %

3. Immobilien: Was nicht gekommen ist (und warum das wichtig ist)

4. AfA, Gutachten & Gestaltungsspielräume

Folge 50! Neue Ära, neue Rechtsform - wir machen es offiziell!

50 Folgen „Die drei von der Taxstelle“! Heute wird es persönlich.

Betriebliche Weihnachtsfeier: Was ist steuerlich erlaubt - und was nicht?

Weihnachten steht vor der Tür und damit die Betriebsfeiern. Aber wie viel darf eine Feier eigentlich kosten? Welche Beträge bleiben steuerfrei? Was passiert, wenn jemand absagt? Und was ist mit Geschenken, Vorsteuer, Partnern & Co.?

Steuerfallen bei Weihnachtsgeschenken für Geschäftspartner, Mitarbeitende & 37b: Was du unbedingt beachten musst!

Weihnachten steht vor der Tür und damit die Frage: Was darfst du eigentlich steuerlich absetzen, wenn du Geschenke an Geschäftspartner:innen oder Mitarbeitende machst?

Aktivrente 2026: Wer profitieren darf - und warum es verfassungsrechtlich knallen könnte

In dieser Folge sprechen wir über ein Gesetz, das gerade in Deutschland für ordentlich Wirbel sorgt: die Aktivrente. ﻿

✅ Die wichtigsten Punkte der Folge

Vom Belegchaos zum digitalen Flow - wie Buchhaltung heute wirklich funktioniert

Papierordner, Post-its und Belegmappen waren gestern.

Wichtigste Punkte:

Warum es sich lohnt, Unternehmer zu sein: im Gespräch mit den Gründern von S wie Optik aus Nürnberg

Selbstständig in einer Branche, die von großen Ketten dominiert wird?

Wichtige Themen:

Immobilien richtig strukturieren – eGbR, Körperschaftssteuer & Familienstiftung einfach erklärt

Immobilien clever zu strukturieren ist kein Thema nur für Steuerprofis, sondern für alle, die mitdenken wollen.

Worum geht es konkret?

In dieser Folge sprechen wir über ein Gesetz, das gerade in Deutschland für ordentlich Wirbel sorgt: die Aktivrente.

Kassenführung – klingt trocken?